合肥井松智能科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）摘要
一、特别风险提示
- 年度内经营业绩非均匀发生：公司单个销售合同金额较大，收入确认和利润实现具有不确定性，导致收入和利润在年度内非均匀分布。
- 下游客户离散型采购风险：公司依赖离散型采购的下游客户，若不能持续开拓新客户，经营业绩可能下滑。
- 应收账款及合同资产坏账风险：报告期各期末，公司应收账款及合同资产余额较大，若催收不力或客户还款困难，可能产生坏账。
- 实际控制人持股比例较低：公司实际控制人持股比例较低，若丧失控制权，可能对公司经营产生影响。
二、本次发行相关主体作出的重要承诺
- 公司、股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出了多项重要承诺，具体内容详见“第十节 投资者保护”之“六、承诺事项”。
关键数据
- 发行股票类型：人民币普通股（A股）
- 发行股票数量：不超过1,485.7116万股，最终发行数量以中国证监会或上交所核准为准。
- 每股面值：人民币1.00元
- 发行后总股本：不超过5,942.8464万股
- 保荐人（主承销商）：华安证券股份有限公司
主要财务数据
- 营业收入：2018年至2020年分别为19,376.51万元、29,978.80万元、40,173.95万元。
- 应收账款及合同资产：报告期各期末，应收账款及合同资产余额分别为8,462.66万元、15,419.36万元、16,094.77万元，占流动资产的比例分别为18.68%、29.59%、37.12%。
总结
合肥井松智能科技股份有限公司计划在科创板上市，面临较高的投资风险，包括年度内经营业绩非均匀发生、下游客户离散型采购风险、应收账款及合同资产坏账风险以及实际控制人持股比例较低的风险。公司已经制定了相应的风险管理和保障机制，并明确了重要承诺事项。
