CGI Inc 2023 年度报告

2024-12-18 美股财报大王雪

公司名称：CGI Technologies and Solutions Inc.
注册信息：
- 根据美国《1934年证券交易法》第12节提交注册声明，主要在美国纽约证券交易所交易A类从属投票股份。
- 注册人主要执行办公室位于美国弗吉尼亚州Fairfax，加拿大魁北克省蒙特利尔为注册地址。
- 在美国服务的代理人为Benoit Dubé，执行副总裁、法律和经济事务及公司秘书。
股权结构：
- 截至2024年9月30日，已发行在外股份数为：203,774,163股A类从属投票股份和24,122,758股B类股份（多票投票权）。
报告义务：
- 已按要求提交所有应予提交的报告，且在过去90天内持续受此类提交要求约束。
- 已提交根据Regulation S-T规定的Rule 405要求的每份互动数据文件。
- 为新兴成长公司，但未选择额外过渡期以遵守新的或修订的会计准则。
- 已由注册会计师事务所对其管理层对财务报告内部控制有效性的评估进行报告（普华永道中天）。

披露控制与财务报告内部控制：
- 建立并维持了旨在提供合理保证的披露控制和程序，确保信息及时传达给CEO和CFO。
- 财务报告内部控制遵循国际财务报告准则，由管理团队在CEO和CFO监督下实施，截至2024年9月30日评估为有效。
- 不包括Aeyon LLC的内部控制评估，因其收入和资产占比极低。
- 外部审计师普华永道中天对财务报告内部控制的有效性进行了审计，结果见附件99.2。
审计委员会：
- 由完全无关的董事组成，符合纽约证券交易所、多伦多证券交易所及加拿大证券监管机构的要求。
- 主席为Gilles Labbé，成员包括Stephen S. Poloz、Frank Witter、Alison C. Reed和Kathy N. Waller。
- 符合“审计委员会财务专家”定义的成员为Gilles Labbé、Frank Witter、Alison C. Reed和Kathy N. Waller。
- 相关经验总结见2024年12月2日发布的管理代理circular，并作为Form 6-K附件99.2提交。

服务范围：
- 可接受的服务包括财务报表审计、招股说明书工作、养老金计划审计等。
- 禁止提供的服务包括会计服务、财务信息系统设计与实施、评估或估值服务等。
治理程序：
- 所有服务需经执行副总裁兼首席财务官向审计和风险管理委员会提交批准请求。
- 部分获准服务可由审计和风险管理委员会预先审批，执行副总裁可在限额内支出。
- 未涵盖预批准预算的服务需单独提交批准请求。
费用：
- 2024年和2023年外部审计师费用主要涉及控制程序审计、税务合规及基于网络的平台许可。

道德规范：
- 制定《道德与商业行为准则》及《管理层行为守则》，适用于所有咨询师、专业人士、高管和董事。
- 目标为促进诚实和道德行为、充分信息披露、遵守法律法规等。
- 董事会负责监督执行情况，目前未授予任何豁免。
公司治理：
- 为外国私人发行人，根据MJDS提交披露文件，部分规则与美国国内公司不同。
- 要求对涉及新股发行的股权激励安排进行股东批准，但公开市场购买股票的激励安排除外。