必迈医药 2023年季度报告

“大型加速申报发行人”、“加速申报发行人”、“较小报告公司”和“新兴成长公司”根据《证券交易法》第12b-2条。 加速文件管理器* 较小的报告 * 公司新兴增长 *公司 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司在根据《证券交易法》第13(a)条采用任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期方面已作出选择不适用此规定。☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第 12b - 2 条所述) 。 截至 2023 年 12 月 15 日 ， 注册人拥有 11, 589, 569 股普通股 ， 每股面值 0.001 美元 ， 已发行和已发行的股票。 TABLE OF CONTENTS * 在截至2022年12月31日的财务报表中，我们错误地记录了对Phenix Bio Inc.的收购情况。2022年7月5日，我们签订了股票购买协议，并随后进行了修正，根据该协议，我们同意收购Phenix并支付了180,000美元的定金，该支付发生在2022年7月7日。直到2023年3月15日，交易才最终完成。截至2022年12月31日，Phenix的收购记录如下：（1）长期股权投资作为借方记录，（2）现金作为贷方记录，（3）其他应付账款作为贷方记录。由于截至2022年12月31日，Phenix的收购尚未完成，不应将其记录为长期股权投资。因此，我们冲销了长期股权投资账户和其他应付账款账户，并将定金记录为预付款。 ** 2022年2月2日，我们实施了普通股的反向股票分割，比例为1:5；2022年12月9日，我们再次实施了普通股的反向股票分割，比例为1:10（统称为“反向股票分割”）。 所附附注是简明合并财务报表的组成部分。 BIMI 国际医疗有限公司及其子公司合并现金流量表(未经审计) BIMI 国际医疗有限公司未经审计的简明合并财务报表附注 1. 组织和业务背景 BIMI国际医疗股份有限公司（以下简称“公司”或“BIMI”）于2000年10月31日在特拉华州注册成立，原名为Galli Process, Inc.。2002年2月7日，公司将名称更改为Global Broadcast Group, Inc.。2004年11月12日，公司将名称更改为Diagnostic Corporation of America。2007年3月15日，公司将名称更改为NF Energy Saving Corporation of America，2009年8月24日，公司将名称更改为NF Energy Saving Corporation。2019年12月16日，公司将名称更改为BOQI International Medical Inc.，以反映公司业务重心从节能行业转向医疗健康行业。2021年6月21日，公司将名称更改为BIMI International Medical Inc.。自2012年3月7日起，公司的普通股（以下简称“普通股”）已在纳斯达克资本市场上市交易。 截至2019年10月14日，该公司通过NF节能投资有限公司及其子公司（以下简称“NF集团”）在中国（以下简称“中国”）能源节约增强技术行业运营。NF集团专注于为中国电力、石油化工、煤炭、冶金、建筑及市政基础设施发展等行业提供能源节约技术、优化设计、管道网络节能改造和合同能源管理服务，并制造和销售节能流量控制设备。2019年末，公司决定处置其在NF集团的所有股权，并于2020年3月31日与一家公司签订了股票购买协议（以下简称“NF SPA”），以出售NF集团。NF集团的出售于2020年6月23日完成。 于2019年10月14日，公司收购了Limited公司（以下简称“lasting”）100%的股权，Limited是一家根据英属维尔京群岛法律注册成立的有限公司。自成立以来，Limited除持有Pukung Limited（以下简称“Pukung”）的股权外，几乎没有开展任何经营活动。Pukung是一家根据香港法律注册成立的公司，持有北京新融信工业发展有限公司（以下简称“新融信”）100%的股权。新融信持有大连博奇正基药店连锁有限公司（以下简称“博奇正基”）的所有股权。截至收购时，博奇正基在中国运营着16家零售药店。Limited、Pukung、新融信和博奇正基统称为“博奇正基集团”。此外，新融信还持有大连博义科技有限公司（以下简称“大连博义”）100%的股权，该公司成立于2020年1月，负责公司的研发及其他技术相关职能。 在2020年6月24日，公司成立全资子公司辽宁博义科技有限公司（以下简称“辽宁博义”），以便有资格参与当地医疗健康项目。在2020年12月22日，公司又成立了一家子公司重庆生物医药有限公司（以下简称“重庆生物医药”），以取代新润心，成为在中国拥有所有零售、批发和医院运营的控股公司。 2020年3月18日，公司通过其全资子公司欣荣新收购了重庆关山科技有限公司（以下简称“关山”）100%的股权。关山持有重庆曙德制药有限公司（以下简称“曙德”，与关山合称“关山集团”）80%的股权。关山还拥有成立于2020年5月的重庆利jan堂制药有限公司100%的股权，利jan堂运营着中国境内的4家零售药店（统称为“利jan堂药店集团”）。 2020年12月11日，公司与买方签订了出售博奇正际公司的股票购买协议。尽管政府记录因中国政府的替代工作安排及其他由COVID-19引起的延迟，直到2021年2月2日才更新，但博奇正际公司的出售已于2020年底完成。 2020年12月9日，公司与重庆国医堂医院（以下简称“国医堂”）的所有权人签署了协议，拟收购国医堂100%的股权。国医堂是一家位于中国西南部重庆市的私立综合性医院。本次交易于2021年2月2日完成。 2020年12月15日，公司与位于中国东南地区的私人医院——巢湖中山微创医院（以下简称“中山”）签订协议，同意收购中山。交易于2021年2月5日完成。 2021年4月9日，公司与三家私营医院在中国签署了收购协议，包括梧州强生医院（Qiangsheng）、苏州欧亚医院（Eurasia）和云南玉溪民康医院（Minkang）。交易于2021年5月6日完成。 2021年4月21日，本公司成立了重庆 biomedical医院管理有限公司（以下简称“bimai医院管理”），以管理本公司医疗服务业务 segment 的运营。 2021年4月21日，公司在中国境内成立浦胜制药有限公司，以管理其通用药品的批发分销业务。 2021年9月10日，公司与重庆朱达制药有限公司（以下简称“朱达”）的股权利益达成协议，计划收购其100%的股权。交易于2021年10月8日完成。 2021年12月20日，公司与蚌埠马利妇产医院有限公司（以下简称“马利医院”）签订了一份股票购买协议，同意以1675万美元的价格收购马利医院已发行和流通的所有股权权益。在签约时，交付了60,000股公司的普通股（反映反向分割情况），作为部分购股对价；2022年1月4日，支付了人民币7,227,000元作为部分购股对价。此次交易未完成，2022年12月15日，公司与原购买协议的卖方及相关第三方受益人签订了终止协议。根据终止协议，原协议将于返还60,000股公司普通股（反映反向分割情况）之日生效终止。2022年12月9日，返还了52,000股普通股；2023年9月1日，剩余的8,000股普通股被返还。预计在2023年12月31日前退还当时支付的所有现金。 于2022年7月5日，我们与董事会主席Fnu Oudom先生签订了经2023年2月27日修订的股票购买协议，同意以180万美元的价格收购Phenix Bio Inc.（以下简称“Phenix”）100%的股权利益，Phenix是一家膳食补充剂的研发和分销商。该交易于2023年3月15日生效。Phenix的股权收购价格总计为18万美元现金，已于2022年7月7日支付，加上最多5,270,000股公司的普通股（反映反向拆分情况），其中270,000股已于2023年6月19日获得股东批准后发行给Oudom先生。双方约定，如果Phenix在2023年的历年内或2023年的任何财季产生至少2,500,000美元的净利润，我们将向Oudom先生发行5,000,000股普通股。该绩效目标在2023年第二季度达成，相应地，5,000,000股普通股已于2023年12月6日发行给Oudom先生。 截至2023年9月30日，该公司拥有四个运营部门：零售药店、批发药品、批发医疗器械和健康产品。 零售药店部门在中国大陆从事药品及其他健康护理产品的零售销售。该零售药店部门通过其自营门店向客户销售药品及其他健康护理产品。该集团提供广泛的商品种类，包括处方药和非处方药（OTC）、营养补充品、传统中药、个人及家庭护理产品和医疗设备，以及各类杂项商品。 该公司从事医疗设备和药品的批发分销。医疗设备批发段向药店、私人诊所、医药经销商和医院等渠道分销医疗设备及耗材。药品批发段向诊所、第三方药房、医院及其他药品供应商提供处方药、非处方药、中药、医疗用品及 sundry items。 公司的医疗产品由Phenix开发和分销。Phenix拥有自己的配方，并在美国和澳大利亚使用外包设施生产其产品。截至目前，Phenix通过Meta Time这一在线销售平台售出了所有产品。大多数客户来自亚洲国家。Phenix目前提供六大类膳食补充剂、心血管产品、抗失眠和抑郁产品、男性壮阳产品、女性更年期综合征产品、痛风产品以及免疫增强产品。 截至2022年9月30日，公司拥有四个运营部门：批发医疗器械、批发药品、医疗服务和零售药店。 2. 关注不确定性 未审计的合并财务报表是在假设公司将继续作为持续经营实体的基础上编制的，这表明在未来可预见的时期内，公司将按照常规业务过程实现资产的变现和负债的清偿。 如附列的未经审计的合并财务报表所示，截至2023年9月30日的九个月期间，公司产生了显著的净亏损1,406,401美元和13,171,851美元，分别对应2023年和2022年同期。截至2023年9月30日，公司的累计亏损为7140万美元。管理层认为这些因素对公司在未来十二个月内持续作为持续经营实体的能力提出了重大质疑。 该公司在未来十二个月作为持续经营实体的能力取决于以下两个因素：（1）继续获得股东的财务支持或获取外部融资的能力；以及（2）进一步实施管理层的业务计划以扩大运营规模并产生足够的收入以履行其义务。尽管公司相信其增加销售量的战略可行，并且能够筹集额外资金，但无法对此作出任何保证，也无法确保公司能够获得足够的资金来维持运营。 这些未经审计的 condensed 财务报表未包含任何可能反映这些不确定性结果对未来资产可回收性及分类、负债金额及分类影响的调整。管理层认为，目前正在采取的获得额外资金和实施战略计划的行动为公司继续作为持续经营企业提供服务的机会。 3. 重述 我们正在重新编制截至2022年12月31日年度及截至2023年3月31日、6月30日、9月30日和3月31日季度期的财务报表，以纠正之前财务报表中发现的错误。我们已得出结论，这些重述对我们的流动性或遵守债务契约及其他财务义务的影响不大。 （1）我们正在重新陈述截至2022年6月30日和2022年9月30日的季度期间合并资产负债表中股东权益和少数股东权益的合并财务报表。此次重述涉及截至2022年6月30日和2022年9月30日的合并资产负债表中所列示的股东权益和少数股东权益，此前已以将期初余额调整至期末余额的形式进行了列示，并且每个需要提交合并利润表的期间均进行了相应的调整。我们将提供截至2022年6月30日和2022年9月30日的合并财务报表期间所涵盖的过渡期的调整说明。此次重述不应影响之前和当前提交的财务报表中的净利润、每股金额、留存收益及其他所有权益或净资产组成部分。我们已得出结论认为，此次重述对我们的流动性或遵守债务契约及其他财务义务不会产生重大影响。