宏辉石油:2023年半年度报告

广东宏辉石油化工股份有限公司GuangDongHonghui Petroleum Chemical Corporation 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人陈飞、主管会计工作负责人李孜及会计机构负责人（会计主管人员）覃俏霞保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。 四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 不存在未按要求披露的事项及原因 目录 第一节公司概况....................................................................................................................4第二节会计数据和经营情况.................................................................................................5第三节重大事件..................................................................................................................14第四节股份变动及股东情况...............................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................19第六节财务会计报告...........................................................................................................21附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................86附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................86 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划 本公司的商业模式主要是从事石油化工品贸易业务和油服物资代理采购及出口的供应链服务，为客户提供所需燃料油及经营范围内可经营的化工产品，同时也为国际油气开发集团提供所需的油服物资、设备及相关的供应链服务。公司拥有石化行业出身的高管团队和专业技术团队。借助其资深的行业背景和业务资源，公司与国际油气开发集团展开商业合作，目前已成功进入油气田开发的相关油服业务领域，公司逐步搭建了四大运营管理体系，包括：油服物资订单管理体系、国际物流及通关的操作管理体系、成本控制及出口退税的财税管理体系和合资格供应商综合测评管理体系。在日常工作中，公司对各管理体系不断优化，在油服物资供应的业务领域逐步形成良好的竞争能力。 公司的采购模式是分为燃料油及其他化工品的贸易采购模式和油服物资代理采购模式，其中石油化工品贸易是通过对市场需求的综合分析以及对价格走势的判断，通过低买高卖的模式赚取差价。油服物资代理采购及出口的供应链服务中公司作为国际油气开发集团的的主要供应商，通过集中获取客户的采购需求，在国内市场为其采购与需求相匹配的设备和原材料，并在海关报关出口至需求所在国。公司通过对客户的采购需求、历史销售记录、行业季度需求、油气田开发进展等因素的分析和预判，为客户提供优化的采购方案，以应对紧急采购需求。同时对合作的供应商进行数据统计并评级，通过和优质供应商的沟通，取得供应商的授信，确保下单即备货的方式，保证所需设备和原材料能及时按需供应。 公司收入来源主要为石化产品的贸易业务和油服物资代理采购及出口的供应链服务，在公司提供的产品符合客户要求后，客户会根据合同规定，在规定时间内对公司销售的石化产品、油服物资和设备进行结算。 公司销售模式和销售渠道从服务产品角度分为两类。一类为石化产品需求方面，主要是针对客户提出采购需求，在市场行情发生变化的时候，公司利用市场内供需双方信息不对称的特点，向市场寻找供应商，签订销售合同和采购合同。目前公司的上下游企业主要为石化产品的销售批发商，一般采取直销的销售模式。作为石油化工流通领域的中间服务商，公司主要通过燃料油及其他化工产品的贸易业务连通销售批发商，为供需双方提供贸易服务，从而赚取差价获得利润。公司根据国内成品油定价机制、成品油出厂价格和市场需求情况制定销售价格，定价依据基本上以市场价格为准。公司通过自身的采销渠道寻找商机，及时把握市场行情获取盈利空间。另一类为油服物资需求，公司与国际油气田开发集团进行业务接洽获得客户在油服物资方面的需求计划。公司通过自身信息优势、资金优势和采购网络优势，对客户需求做出快速反应，统筹组织采购，物流，通关和信息交互等供应链服务环节，实现油气田开发的物资供应的最优解决方案。目前公司采取“以销定采”的采购管理模式且不经过仓储保存，采购后直接销售和物流送达。同时通过为客户提供集装箱多式联运服务以及出口通关报检等附加服务增加客户粘性，提高客户满意度。 报告期内及报告期后截至披露日与2022年度相比公司商业模式未发生变化。 经营计划 2023年上半年，全球经济活动全面恢复正常，经济增速触底回升。随着经济活动回归正常有序，工业活动和交通运输需求回升，欧佩克组织在7月《石油市场月度报告》预计，今年全球石油需求将增长224万桶/日，油气需求持续恢复，油气行业呈积极向好发展态势。公司紧抓市场复苏机会，按照年初制定的目标任务，以效益为先导，通过统筹管理和优化配置，强化降本减费和加强应收账款的有序回收，不断适应新形势、迎接新挑战，全力推动以油服物资出口业务和油品贸易双轮驱动为主线的各项业务发展，上半年超额完成工作任务，整体经营继续保持有序的发展态势。2023年上半年实现营业收入233,155,955.98元，实现净利润32,414,119.63元，营业收入与净利润较2022年同期均有大幅度增长。截至2023年6月，公司总资产为424,393,420.41元，较去年同期有大幅上升。报告期内，虽然国际形势仍不稳定，布伦特原油期货价格表现为宽幅震荡，但国际原油均价仍处中高位运行，下游公司勘探开发支出仍持续加大，主要客户需求逐步增大，公司主营业务同比上升，公司各项财务数据均较2022年有所上升。 报告期内，全球经济活动回归正常，油气需求稳步增长，同时欧佩克减产、地缘政治等因素导致油气供给下滑，有力地支撑国际原油价格中高位运行，油气行业延续复苏向好态势。借此行业复苏契机，2023年下半年，公司仍将继续秉承“价值创造，服务客户”的理念，聚焦稳增长、调结构、提质量、促改革、强基础等五大重点工作，加大内部改革力度，持续优化调整业务结构、市场结构，强化项目市场化管控和运行，把各项资源优化集中到重点业务项目上，不断提高劳动生产率，持续提升公司的盈利能力与核心竞争力。 （二）行业情况 2023年上半年，全球经济活动恢复正常，工业活动和交通运输需求回升，油气需求持续恢复，油气行业呈积极向好发展态势，叠加欧佩克组织等主要产油国延长减产协议至2024年底，以及俄乌冲突等多重因素影响，布伦特原油期货价格表现为宽幅震荡，并维持在70美元/桶以上，继续保持中高位运行，有望推动油公司加大油气开发资本开支，有利于油服工作量的持续增长。 国内方面，国家能源局在《2023年能源工作指导意见》中提出，要抓紧抓实“五油三气”重点盆地及海域的油气增产上，保持老油田气田产量稳定，增强能源储备能力建设。我国围绕鄂尔多斯、四川等重点油气开发区域，全面进入油气开发快速发展通道，不断带动油服业务需求持续增长。 展望2023年下半年，油田服务市场将继续保持增长。受高油价及油气增产的驱动，全球上游勘探开发投资规模整体将有所增加，油田服务市场需求持续增长。国内方面，为保障国家能源安全，国内油公司将深入推进增储上产“七年行动计划”，继续加大油气资源勘探开发力度。随着“七年行动计划”的持续实施，大规模的勘探开发需求将带动油服行业服务需求和服务价格的提升。 （三）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 三、财务状况分析 项目重大变动原因： 1.货币资金较上年期末增加353.42%，主要原因是公司在增加销售收入的同时，加强应收账款的收回，因此货币资金较上年期末大幅增加。2.应收账款较上年期末减少63.94%，主要原因是受益于国际原油价格持续处于高位，主要客户现金充裕，部分应收账款提前收回，因此应收账款较上年期末大幅减少。3.预付账款较上年期末增加118.08%，主要原因是受益于国际原油价格持续处于高位，主要客户新增天然气开采项目，采购订单大幅增加，我司向国内供应商下的采购订单也大幅增加，因此预付账款较上年期末大幅增加。4.其他应收款较上年期末减少52.75%，主要原因是持续收回应收垫付款，因此其他应收款较上年期末大幅减少。5.其他流动资产较上年期末减少76.35%，主要原因是待认证进项税和待抵扣进项税较上年期末均有所降低，因此其他流动资产较上年期末大幅减少。6.短期借款较上年期末增加100.00%，主要原因在不影响公司资金支付的情况下，把定期存款质押给银行，获得银行短期贷款，因此短期借款较上年期末大幅增加。7.合同负债较上年期末增加957.04%，主要原因是主要客户新增天然气开采项目，鉴于供应商备货时间较长，为不影响其他物资出口，主要客户采取预付款方式作为天然气项目的结算方式，因此合同负债较上年期末大幅增加。 （二）经营情况分析 1、利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1.管理费用较上年同期增加85.43%，主要原因是疫情结束后解除风控措施，相关公务性支出（业务招待费、差旅费等）大幅增加，因此管理费用较上年同期大幅增加。2.销售费用较上年同期减少32.98%，主要原因是货代费、港杂费结算延迟到下半年，运杂费较上年同期减少80.00万元，因此销售费用较上年同期大幅减少。3.财务费用较上年同期增加129.44%，主要原因是受美元汇率上半年波动较大影响，汇兑损益增加较多，因此财务费用较上年同期大幅增加。4.信用减值损失较上年同期减少221.35%，主要原因是应收账款和其他应收款较上年同期大幅减少，因此信用减值损失较上年同期大幅增加。5.其他收益较上年同期减少85.12%，主要原因是我司上半年收到的政府补贴较上年同期减少，因此其他收益较上年同期大幅减少。6.投资收益较上年同期减少52.77%，主要原因是上半年采销业务增加，周转较快，购买理财时间较上年同期大幅缩减，因此投资收益较上年同期大幅减少。7.营业利润较上年同期增加347.32%，主要原因是主要客户新增天然气开采项目，该项目所需物资设备毛利较高，因此营业利润较上年同期大幅增加。8.营业