途牛 2022年度报告

核心观点与关键数据

• 报告类型与修正内容：本报告为途牛公司提交的修正案，修正内容涉及“第二部分 - 第16I项。关于禁止检查的外国司法管辖区的披露”和“第三部分 - 第19项。附件”，以回应美国证券交易委员会（SEC）关于原报告的评论。修正案基于2023年4月27日提交的原年度报告。
• 监管要求确认：报告确认了根据1934年证券交易法第12b-15条的要求，提交了Sarbanes-Oxley法案2002年第302节和第906节要求的证明文件。
• 外国司法管辖区的披露：原报告披露途牛公司被SEC列为HFCAA下的Commission-Identified Issuer，因审计师无法完全接受或调查境外管辖权。2022年12月15日，PCAOB移除了中国大陆和香港的名单，因此预计不再被认定为HFCAA下的Commission-Identified Issuer。
• 股权结构与中国政府关系：截至报告日期，据公司所知，中国政府和其子公司的股份、控制性财务利益、董事会成员均无关联，且公司章程中不包含任何中共章程。
• 关键数据：
  • A类普通股：354,006,112股（不包括5,983,977 ADSs代表的17,951,931股）
  • B类普通股：17,373,500股，每股面值0.0001美元
  • 注册会计师：普华永道（中国）
  • 审计事务所：中天会计师事务所（中国）

研究结论

• 途牛公司通过本修正案回应了SEC的评论，并更新了关于外国司法管辖区的披露，确认了PCAOB的移除名单后不再被认定为HFCAA下的Commission-Identified Issuer。
• 公司股权结构与中国政府无直接关联，且公司治理符合SEC要求。
• 报告确认了财务报表的合规性及内部控制的有效性。