嘉源检测:2023年半年度报告

嘉源检测 NEEQ:873487 山东嘉源检测技术股份有限公司 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人李全合、主管会计工作负责人刘美及会计机构负责人（会计主管人员）刘美保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 无 七、未按要求披露的事项及原因 目录 第一节公司概况5 第二节会计数据和经营情况6 第三节重大事件12 第四节股份变动及股东情况15 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况17 第六节财务会计报告20 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况86 附件Ⅱ融资情况86 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址 董事会秘书办公室 释义 释义项目 释义 嘉源检测、公司、本公司、股份公司 指 山东嘉源检测技术股份有限公司 济消防雷 指 山东济消防雷技术有限公司 恒源环境 指 山东恒源环境技术有限公司 股东大会 指 山东嘉源检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 山东嘉源检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 山东嘉源检测技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/国融证券 指 国融证券股份有限公司 CMA 指 中国计量认证，是根据中华人民共和国计量法的规定，由省级以上人民政府计量行政部门对检测机构的检测能力及可靠性进行的一种全面的认证及评价。 第三方检测服务机构 指 独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的，独立公正的非政府检测机构。 检测 指 利用标准仪器设备，根据指定的测试方法，在实验室或现场对产品的物理性能或化学成分进行测量和出具检测报告。 报告期 指 2023年1-6月 本报告 指 2023年半年度报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 山东嘉源检测技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节公司概况 企业情况公司中文全称 山东嘉源检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONGCAYONTESTINGCO.,LTDCAYONTESTING 法定代表人 李全合 成立时间 2013年12月30日 控股股东 控股股东为（冯志红） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯志红），一致行动人为（冯志红、济宁鼎源企业管理咨询合伙企业（有限合伙）） 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业(M)专业技术服务业(M74)-质检技术服务(M745)-检测服务(M7452) 主要产品与服务项目 从事生态环境检测及食品安全检测等检测服务 挂牌情况股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 证券简称 嘉源检测 证券代码 873487 挂牌时间 2020年8月27日 分层情况 基础层 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 19,790,000 主办券商（报告期内） 国融证券 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道1号四楼 联系方式董事会秘书姓名 崔维敏 联系地址 山东省济宁市太白楼西路18号 电话 0537-2617676 电子邮箱 wemin_cui@cayontest.com 传真 0537-2233559 公司办公地址 山东省济宁市太白楼西路18号 邮政编码 272000 公司网址 http://www.cayontest.com 指定信息披露平台 www.neeq.com.cn 注册情况统一社会信用代码 91370800089753307B 注册地址 山东省济宁市太白楼西路18号 注册资本（元） 19,790,000 注册情况报告期内是否变更 否 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司自成立以来,为广大中小企业提供“一站式”智慧服务和“本土化”便捷服务为目标，秉承着为客户创造价值与员工共叙幸福的经营理念。公司业务主要涵盖生态环境、食品、农产品、公共场所、饲料、化肥、环境治理、职业技能培训等领域。公司以较全面的检测能力、高标准的实验水平以及服务质量，凭借严格的质量管理和控制制度，抓住市场需求把握商机，为客户提供专业、高效的环境检测及食品检测等检测服务，已在山东地区建立了广泛的客户群体，赢得了广大客户的信任。 公司拥有完整的销售服务体系，主要通过直销模式，直接面对终端企业客户进行市场开发和产品 （服务）销售,并在为企业提供检测与评价的同时，挖掘客户潜在需求，为后续进一步的销售做铺垫。二是电话、互联网模式，从而推广公司检测服务业务、达成销售意向，最终签订销售合同。 公司注重品牌信誉度的维护，积极提升检测服务能力水平及检测队伍素质，把握环境、食品等相关科技的最前沿，增强行业知名度。公司将不断提升品牌价值、强化市场公信力，获得自身稳步、健康的发展。公司将加强创新能力，与行业内主要竞争对手形成差异化定位，着力延伸服务范围，加强定制开发和个性化服务，提高服务性价比。 公司一直注重研发工作，始终高度重视技术创新，研发工作基于客户对于检测项目的需求，主要采取自主研发与合作研发两种方式进行研发工作。公司设有研发中心，负责公司科技发展规划，科研产品立项与实施，负责知识产权及专利管理，科研业务相关的内外协调。根据市场需求，积极进行新的测试方法，有利于公司提高工作效率、降低检测成本，为公司持续健康发展提供强有力的技术支持。 （二）与创新属性相关的认定情况 √适用□不适用 “专精特新”认定 √国家级□省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 详细情况 根据《工业和信息化部关于公布第四批专精特新“小巨人”企业和和通过复核的第一批专精特新“小巨人”企业名单的通告》，山东嘉源检测技术股份有限公司（以下简称“公司”）被认定为国家级第四批专精特新“小巨人”企业。有效期自2022年7月1日至2025年6月30日。 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 19,859,323.20 17,007,813.47 16.77% 毛利率% 62.62% 52.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 182,569.18 57,755.89 216.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 138,486.97 53,090.31 160.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属 0.45% 0.15% - 于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.34% 0.14% - 基本每股收益 0.0092 0.0029 217.24% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 84,436,548.16 85,756,283.82 -1.54% 负债总计 42,892,485.90 44,291,760.10 -3.16% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,931,039.54 40,748,470.36 0.45% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.06 0.49% 资产负债率%（母公司） 44.23% 46.26% - 资产负债率%（合并） 50.80% 51.65% - 流动比率 1.54 1.48 - 利息保障倍数 1.19 79.43 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -6,469,133.78 -4,162,288.37 -55.42% 应收账款周转率 0.44 0.57 - 存货周转率 2.73 5.75 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -1.54% 9.27% - 营业收入增长率% 16.77% 1.48% - 净利润增长率% 37.72% -56.25% - 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 2,553,725.37 3.02% 2,603,975.65 3.04% 1.93% 应收票据 262,237.50 0.31% 304,237.50 0.35% -13.81% 应收账款 48,645,489.60 57.61% 47,432,393.93 55.31% 2.56% 预付款项 3,992,441.39 4.73% 3,512,739.48 4.10% 13.66% 其他应收款 1,464,970.57 1.73% 1,582,942.77 1.85% -7.45% 合同资产 4,629,865.07 5.48% 4,629,865.07 5.40% 0% 固定资产 8,909,897.83 10.55% 10,870,593.26 12.68% -18.04% 使用权资产 5,996,799.91 7.10% 8,433,271.41 11.96% -33.26% 短期借款 18,201,934.26 21.56% 19,641,934.26 22.90% -7.33% 应付账款 3,873,526.54 4.59% 3,711,444.99 4.33% 4.37% 应缴税费 2,928,355.54 3.47% 2,835,981.93 3.31% 3.26% 其他应付款 7,414,086.10 8.78% 5,236,886.29 6.11% 41.57% 项目重大变动原因： 1、短期借款威少原因2023年有情款到期,期借款已还上，使短期借款减少。 2、固定资产减少主要原因减少了固定资产的购置，有已完成折旧的固定资产。 3、应付账款增加的主要原因拓展业务，应付成本有所增加，付款速度保持变，故导致应付账款有小幅增加。 4、其他应付款大幅增加主要业务规模扩大增加业务量，及应付往来款尚未结算。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收 入的比重% 营业收入 19,859,323.20 - 17,007,813.47 - 16.77% 营业成本 7,423,338.48 37.8% 8,065,633.24 47.42% -7.69% 毛利率 62.62% - 52.58% - - 销售费用 3,020,102.17 15.21% 1,833,458.73 10.78% 64.72% 管理费用 6,327,605.59 31.86% 3,287,978.61 19.33% 92.45% 经营活动产生的现金流量净额 -6,469,133.78 - -4,162,288.37 - -55.42% 投资活动产生的现金流量净额 -774,237.45 - -1,786,681.00 - -56.67% 筹资活动产生的现金流量净额 7,193,120.95 - 7,304,617.55 - -1.53% 项目重大变动原因： 1、营业收