普利制药：2024年第三季度报告（更正后）

证券代码：300630证券简称：普利制药公告编号：2024-137 债券代码：123099债券简称：普利转债 海南普利制药股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 4.2024年7月5日，海南普利制药股份有限公司（以下简称“普利制药”或“公司”）在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-083）、《2023年年度报告》《关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的自查整改报告》（公告编号：2024-087）等公告。2024年7月7日，公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书及相关风险提示的公告》（2024-093）。根据《立案告知书》（证监立案字03720240024号）的内容，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据 《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。 目前，公司正在被中国证监会立案调查，前期会计差错更正及追溯调整等相关情况以 最终调查结果为准。若后续经中国证监会行政处罚认定的事实，公司触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的重大违法强制退市情形，公司股票存在被实施重大违法强制退市的风险。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》规定，若上市公司股票被终止上市的，可转债同步终止上市或者挂牌。 5、公司本次对前期会计差错更正及追溯调整，尚未经会计师事务所对更正后的财务报表进行全面审计或对相关更正事项进行专项鉴证。截至本公告披露日，公司及会计师事务所正在全力推进相关工作。公司将根据相关事项进展情况，及时履行信息披露义务。 6、公司2023年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）对公司2023年度财务报告出具了保留意见的审计报告。其中涉及的保留意见主要为：一是由于公司未能完整提供前期差错更正事项的更正依据，天健会计师事务所无法确认公司前期差错更正事项是否完整、更正金额是否准确。二是公司存在向海南德赛康医药科技有限公司等七家公司（以下简称德赛康等七家公司）采购研发材料、研发服务和其他服务的情况。天健会计师事务所无法就上述事项获取充分、适当的审计证据，以确认公司与德赛康等七家公司是否存在关联方关系，所披露交易是否准确和完整，交易价格是否公允。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更、会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 187,782,077.49 518,193,841.85 152,793,968.77 22.90% 625,244,163.33 1,352,234,193.69 623,144,584.05 0.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） -41,457,666.78 134,354,740.37 -3,260, 223.45 -1,171.62% -98,270,117.53 404,300,300.32 93,692, 084.38 -204.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -52,497,552.83 116,215,968.02 -21,398,995.80 -145.33% -124,891,538.82 352,595,048.18 41,986, 832.24 -397.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -174,189,714.31 30,495, 061.60 136,637,661.60 -227.48% 基本每股收益（元/股） -0.09 0.31 0.21 -142.86% -0.22 0.93 0.21 -204.76% 稀释每股收益（元/股） -0.09 0.28 0.20 -145.00% -0.21 0.84 0.20 -205.00% 加权平均净资产收益率 -1.47% 4.52% -0.13% -1.34% -3.44% 11.85% 3.63% -7.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,254,359,593.45 6,286,709,073.07 6,286,709,073.07 -0.51% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,808,897,459.05 2,906,225,473.18 2,906,225,473.18 -3.35% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司于2024年6月28日召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-083）。本次相应对2023年三季度财务报表进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金 额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -40,668.26 -499,613.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 17,538,876.73 36,612,097.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 5,072,329.00 7,607,804.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,423,366.24 -11,995,754.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 2,107,285.18 5,103,111.92 少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00 合计 11,039,886.05 26,621,421.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 项目 本期 期初/同期数 变动比例 原因 货币资金 331,371,516.38 401,591,359.47 -17.49% 主要系支付经营款项 存货 537,311,112.88 359,053,177.80 49.65% 主要系备货增加 固定资产 1,817,428,667.79 1,330,542,914.89 36.59% 主要系在建工程转固所致 在建工程 1,292,657,018.24 1,769,638,209.94 -26.95% 主要系在建工程转固所致 无形资产 506,356,958.33 370,614,091.86 36.63% 主要系专利权及非专利技术增加 项目 本期 期初/同期数 变动比例 原因 短期借款 302,819,877.94 384,612,990.29 -21.27% 主要系借款结构调整所致 长期借款 1,326,520,389.21 1,000,431,903.60 32.59% 主要系借款结构调整所致 销售费用 264,306,769.45 179,676,497.83 47.10% 主要系销售推广费增加 管理费用 105,946,468.90 88,470,352.09 19.75% 主要系办公差旅费用增加 研发费用 143,428,252.26 229,840,778.19 -37.60% 基于公司的现状以及对未来的市场判断，公司优化研发策略，调整研发方向。 财务费用 42,731,643.60 27,538,223.59 55.17% 主要系利息支出增加 经营活动产生的现金流量净额 -174.189,714.31 136,637,661.60 -227.48% 主要系支付其他经营活动金额增加 投资活动产生的现金流量净额 -31,190,234.53 -629,625,927.07 -95.05% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的金额下降 筹资活动产生的现金流量净额 210,309,003.18 89,554,093.55 134.84% 主要系支付其他筹资活动金额减少 备注：公司2024年1-9月营业收入6.25亿元，较去年同期增长0.34%，其中国际业务销售收入较去年同期增长65.89%，第三季度当期国际业务销售收入较去年同期增长73.22%。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,860 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 范敏华 境内自然人 32.77% 148,027,509 111,020,632 不适用 0 朱小平 境内自然人 6.87% 31,026,544 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.55% 6,983,198 0 不适用 0 陈保华 境内自然人 0.56% 2,544,635 0 不适用 0 蔡昌俊 境内自然人 0.55% 2,500,200 0 不适用 0 石惠芳 境内自然人 0.48% 2,153,200 0 不适用 0 靳彪 境内自然人 0.33% 1,508,600 0 不适用 0 何敏 境内自然人 0.33% 1,502,701 0 不适用 0 李勤俭 境内自然人 0.32% 1,454,184 0 不适用 0 傅建忠 境内自然人 0.31% 1,408,600 0 不适用 0 续 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 范敏华 37,006,877 人民币普通股 37,006,877 朱小平 31,026,544 人民币普通股 31,026,544 香港中央结算有限公司 6,983,198 人民币普通股 6,983,198 陈保华 2,544,635 人民币普通股 2,544,635 蔡昌俊 2,500,200 人民币普通股 2,500,200 石惠芳 2,153,200 人民币普通股 2,153,200 靳彪 1,508,600 人民币普通股 1,508,600 何敏 1,502,701 人民币普通股 1,502,701 李勤俭 1,454,184 人民币普通股 1,454,184 傅建忠 1,408,600 人民币普通股 1,408,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中，范敏华女士和朱小