瑞华技术：2024年三季度报告

瑞华技术 证券代码:920099 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐志刚、主管会计工作负责人陆芝茵及会计机构负责人（会计主管人员）陆芝茵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,498,958,438.52 826,169,661.57 81.43% 归属于上市公司股东的净资产 788,480,794.50 440,548,963.97 78.98% 资产负债率%（母公司） 5.49% 21.23% - 资产负债率%（合并） 47.40% 46.68% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 278,669,023.44 207,212,203.05 34.48% 归属于上市公司股东的净利润 77,594,914.91 77,294,916.56 0.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 75,641,923.88 74,826,309.82 1.09% 经营活动产生的现金流量净额 198,393,785.28 28,651,453.89 592.44% 基本每股收益（元/股） 1.29 1.29 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 16.17 18.22 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.76 17.63 - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 84,486,691.31 175,221.24 48,117.15% 归属于上市公司股东的净利润 17,607,166.76 -13,338,438.97 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,452,389.80 -14,280,495.87 - 经营活动产生的现金流量净额 68,953,387.73 5,692,930.25 1,111.21% 基本每股收益（元/股） 0.29 -0.22 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.45% -3.25% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.23% -3.49% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 552,426,924.87 125.84% 公司日常经营产生现金及公司发 行上市取得募集资金 交易性金融资产 155,000,000.00 - 公司利用闲置自有资金理财，提 高资金利用效率 应收账款 106,862,573.41 67.64% 公司收入增加和合同资产满足条 件后转入 预付款项 49,671,730.94 181.49% 公司在执行合同较多，预付材料 款增加 存货 248,329,628.69 36.26% 公司在执行合同较多，为执行合 同采购的材料及在产品增加 合同资产 14,545,923.10 -72.12% 合同资产满足收款条件，转为应 收款 在建工程 112,963,465.16 477.18% 主要是山东瑞纶催化剂项目及瑞 凯装备二期厂房持续投入 应付票据 72,525,976.58 59.08% 采购增加，对外以银行承兑汇票 付款增加 应付账款 27,683,210.03 99.12% 在执行合同较多，对外采购增加， 未付采购款增加 合同负债 367,481,440.71 93.45% 在执行合同增加，根据合同约定 预收款增加 其他流动负债 37,395,390.75 91.67% 主要是待转销项税，预收款增加， 待转销项税增加 长期借款 99,805,706.15 897.05% 主要是山东瑞纶催化剂项目及瑞凯装备二期厂房项目向银行申请固定资产贷款，随着持续投入， 贷款余额增加 股本 75,999,998.00 26.67% 公司公开发行1600万股并在北 交所上市 资本公积 348,158,685.81 267.16% 公司公开发行1600万股并在北 交所上市 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 278,669,023.44 34.48% 2024年前三季度收入增加主要原因是顺酐类设备完成生产交付，使得其收入大幅度增加。公司业务主要来源于客户的项目新建或改造需要，属于项目制，具有单笔项目金额大、数量少的特征。产品均按时点确认收入，单一季度的业绩容易受到单笔大额项目的影响，上年第三季度未向客户交付工艺包、设备及催化剂，未达到收入确认条件，因此收入 较少，该情形具有偶发性 营业成本 149,920,671.29 65.16% 主要是本期设备收入大幅度增 加，对应营业成本增加 税金及附加 2,188,367.09 113.02% 1、本期缴纳增值税增加，使得城建税及教育费附加增加；2、本期土地使用税及印花税增加 销售费用 831,552.15 29.99% 主要是人员增加使薪酬增加 财务费用 1,320,427.77 209.03% 主要银行贷款利息增加 其他收益 692,277.05 -67.93% 主要是上期存在进项税加计抵减 161.62万元 营业外收入 583,472.85 -69.45% 主要是上期存在无需退回的预收 款120万 营业外支出 57,307.52 -97.19% 主要是上期公司对外捐赠200万 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售商品、提供劳务收 到的现金 458,407,273.21 102.85% 收入及在执行合同增加使收到的 货款增加 购买商品、接受劳务支 付的现金 186,272,032.46 47.64% 在执行合同增加，对外采购付款 增加 收回投资收到的现金 626,000,000.00 72.45% 公司利用闲置自有资金理财，提 高资金利用效率 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 123,865,183.47 605.11% 主要是山东瑞纶催化剂项目及瑞凯装备二期厂房持续投入 投资支付的现金 781,000,000.00 84.20% 公司利用闲置自有资金理财，提 高资金利用效率 吸收投资收到的现金 283,534,400.00 5,570.69% 公司公开发行1600万股并在北 交所上市，取得募集资金 取得借款收到的现金 116,805,706.15 338.30% 主要是山东瑞纶新增固定资产贷 款 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 2,935,875.36 -96.81% 本期主要为支付的贷款利息，上期公司现金分红约9000万元 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -14,578.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,129,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,134,181.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,165.33 非经常性损益合计 2,275,569.09 所得税影响数 322,578.06 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,952,991.03 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,288,403 28.81% -1,009,008 16,279,395 21.42% 其中：控股股东、实际控制人 250,000 250,000 0.33% 董事、监事、高管核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 42,711,595 71.19% 17,009,008 59,720,603 78.58% 其中：控股股东、实际控制人 32,124,784 53.54% 32,124,784 42.27% 董事、监事、高管 6,469,199 10.78% 6,469,199 8.51% 核心员工 503,793 503,793 0.66% 总股本 59,999,998 - 16,000,000 75,999,998 - 普通股股东人数 5,891 1、2024年3月12日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过认定欧杰、朱君成、黄鸣阳等 8人为公司核心员工的议案。 2、公司公开发行股票1,600.00万股并于2024年9月25日在北交所挂牌上市。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份 数量 1 徐志刚 境内自 然人 32,124,784 250,000 32,374,784 42.60% 32,124,784 250,000 2 奚慧克 境内自 然人 3,413,966 3,413,966 4.49% 3,413,966 3 张晶 境内自 然人 2,513,967 2,513,967 3.31% 2,513,967 4 和成刚 境内自 然人 2,152,500 2,152,500 2.83% 2,152,500 5 江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙） 境内非国有法 人 1,955,306 1,955,306 2.57% 1,955,306 6 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙） 境内非国有法 人 1,955,306 1,955,306 2.57% 1,955,306 7 江苏中小企业发展基金（有限合伙） 境内非国有法 人 1,955,306 1,955,306 2.57% 1,955,306 8 中信建投投资有限公司 国有法 人 1,676,445 100,000 1,776,445 2.34% 1,776,445 9 周一飞 境内自 然人 1,005,587 1,005,587 1.32% 1,005,587 10 吴非克 境内自 然人 1,005,587 1,005,587 1.32% 1,005,587 合计 - 49,758,754 350,000 50,108,754 65.92% 49,858,754 250,000 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：江苏中小企业发展基金（有限合伙）、江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙）的私募基金管理人均为江苏毅达股权投资基金管理有限公司，江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙）的私募基金管理人为南京毅达股权投资管理企业（有限合伙），