中捷资源：2024年三季度报告

证券代码：002021证券简称：中捷资源公告编号：2024-072 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中捷资源投资股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 223,132,623.22 26.61% 681,098,683.62 21.94% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,186,111.23 115.55% 19,007,303.66 281.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 848,507.93 109.95% 13,432,260.13 224.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -314,982,567.80 -273.43% 基本每股收益（元/股） 0.0010 115.56% 0.0158 281.61% 稀释每股收益（元/股） 0.0010 115.56% 0.0158 281.61% 加权平均净资产收益率 0.19% - 3.03% - 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 921,569,407.35 1,625,051,237.52 -43.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 631,998,354.08 618,013,459.14 2.26% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -130,380.32 -350,719.93 主要为处置部分报废固定资产损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 54,229.04 391,670.99 主要为公司收到的各类政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 384,541.43 1,180,410.24 主要为公司持有的大额存单产生利息收入以及持有的金融资产公允价值变动所致。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 33,000.00 债务重组损益 3,181,034.11 主要因公司根据重整计划确定的普通债权清偿比率按照判决或调解结果支付上年度计提的部分预计负债，剩余未清偿部分予以豁免计入损益所致。 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,425,981.47 主要为公司根据诉讼判决或者调解情况对上年度计提的部分预计负债进行调整所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 224,148.31 98,784.83 主要为部分账龄较长应付款因无需支付转入营业外收入所致。 减：所得税影响额 182,681.83 341,086.40 少数股东权益影响额 （税后） 12,253.33 44,031.78 合计 337,603.30 5,575,043.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因： （1）应收票据较期初下降97.74%，主要原因为上年度末暂未终止确认的部分应收票据因在本报告期均已到期终止确认所致； （2）应收账款较期初增长32.89%，主要原因为缝纫机销售收入同比增加所致； （3）其他应收款较期初下降74.67%，主要原因为公司破产管理人将破产管理人账户部分剩余资金归还至公司账户所致； （4）其他流动资产较期初下降99.91%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易持有的大额存单约3.8亿元在本报告期均已到期所致； （5）使用权资产较期初下降42.86%，主要原因为控股子公司无锡艾布斯公司持有的使用权资产计提折旧所致； （6）其他非流动资产较期初增长372.53%，主要原因为预付的工程及设备款增加所致； （7）短期借款较期初下降96.72%，主要原因为公司全资子公司中捷科技为优化资产负债结构，归还部分短期借款以及公司全资子公司禾旭贸易上年末向银行申请贴现的部分票据因在本报告期已经到期，予以终止确认所致； （8）应付票据较期初下降87.50%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约3.8亿元应付票据在本报告到期所致； （9）合同负债较期初下降44.62%，主要原因为报告期缝纫机业务预收货款减少所致； （10）其他流动负债较期初下降78.53%，主要原因为公司上年度末暂未终止确认的已背书应收票据在本报告期因已到期从而终止确认所致； （11）预计负债较期初下降96.08%，主要原因为上年度末因中小投资者诉讼计提的部分预计负债在本报告期因部分诉讼已判决或已调解，对预计负债进行调整所致； （12）递延所得税负债较期初下降81.34%，主要原因为部分定期存款在本报告期到期，年初因计提利息形成的应纳税暂时性差异减少所致。 2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因： （1）财务费用较上年同期下降697.35%，主要原因为本报告期公司优化资产负债结构，短期借款大幅减少，借款利息支出同比减少所致； （2）其他收益较上年同期增长119.15%，主要原因为本报告期公司收到的政府补助同比增加所致； （3）信用减值损失较上年同期增长134.87%，主要原因为本报告期计提的坏账损失增加所致； （4）资产处置收益较上年同期下降65.74%，主要原因为本报告期公司部分固定资产处置损失增加所致； （5）营业外收入较上年同期增长824.83%，主要原因为公司根据诉讼判决或者调解情况对上年度计提的预计负债进行调整以及部分账龄较长应付款因无需支付转入营业外收入所致； （6）所得税费用较上年同期下降62.95%，主要原因为本报告期公司递延所得税费用减少影响所致。 3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降273.43%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约3.8亿元应付票据在本报告到期，以及缝纫机业务原材料采购额增加，致使购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长448.79%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有大额存单约3.8亿元在本报告到期，以及新增投资减少，投资活动现金净流入增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1590.42%，主要原因为公司为优化资产负债结构，短期借款大幅减少，从而致使筹资活动现金净流出增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,297 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 10.75% 129,605,889 0 不适用 0 广州农村商业银行股份有限公司 国有法人 8.77% 105,688,798 0 不适用 0 陈祥强 境内自然人 0.92% 11,121,000 0 不适用 0 蔡开坚 境内自然人 0.90% 10,840,000 0 质押 9,800,000 冻结 10,840,000 孙胜利 境内自然人 0.84% 10,100,000 0 不适用 0 孙军敏 境内自然人 0.82% 9,893,700 0 不适用 0 孙永利 境内自然人 0.66% 7,954,500 0 不适用 0 周顺佳 境内自然人 0.65% 7,800,000 0 不适用 0 闻建清 境内自然人 0.58% 6,931,264 0 不适用 0 张义平 境内自然人 0.51% 6,190,890 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙） 129,605,889 人民币普通股 129,605,889 广州农村商业银行股份有限公司 105,688,798 人民币普通股 105,688,798 陈祥强 11,121,000 人民币普通股 11,121,000 蔡开坚 10,840,000 人民币普通股 10,840,000 孙胜利 10,100,000 人民币普通股 10,100,000 孙军敏 9,893,700 人民币普通股 9,893,700 孙永利 7,954,500 人民币普通股 7,954,500 周顺佳 7,800,000 人民币普通股 7,800,000 闻建清 6,931,264 人民币普通股 6,931,264 张义平 6,190,890 人民币普通股 6,190,890 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十大股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 前十大股东陈祥强通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票5,120,000股，通过普通账户持有公司股票6,001,000股，合计持有公司股票11,121,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦 投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。 关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（十四）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销。2023年8月21日，玉环铂悦召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环铂悦并进入清算程序。