顾地科技：2024年三季度报告

一、主要财务数据

1. 主要会计数据和财务指标变动情况：

   • 货币资金减少60.98%（偿还银行贷款）。
   • 应收票据减少74.19%（应收票据减少）。
   • 应收账款增加54.41%（加大信用政策）。
   • 预付款项增加719.04%（预付原料货款增加）。
   • 其他应收款减少48.80%（计提坏账准备增加）。
   • 其他流动资产增加160.18%（预交税费增加）。
   • 在建工程增加502.41%（加大生产设备投资）。
   • 使用权资产增加38.02%（新增仓库租赁）。
   • 其他非流动资产增加103.75%（预付设备款）。
   • 短期借款减少69.87%（偿还银行贷款）。
   • 应交税费减少71.85%（各类税费减少）。
   • 租赁负债增加58.96%（新增租赁仓库）。
   • 预计负债减少100%（未决诉讼减少）。

2. 利润表项目变动情况：

   • 销售费用增加41.92%（营销网络建设、团队扩充、广告投入）。
   • 财务费用减少99.98%（偿还银行贷款）。
   • 其他收益增加223.20%（先进制造业增值税加计抵减）。
   • 投资收益减少100%（转让子公司梦汽文旅产生收益）。
   • 信用减值损失增加102.05%（转回梦汽文旅债权减值准备）。
   • 资产减值损失减少98.52%（转回梦汽文旅股权减值准备）。
   • 资产处置收益增加1,304.43%（处置旧设备）。
   • 营业外收入增加398.02%（子公司无法支付的应付账款核销）。
   • 营业外支出减少253.85%（冲回预计负债）。
   • 所得税费用减少49.21%（亏损增加）。

3. 现金流量表项目变动情况：

   • 收到的税费返还增加100%（企业所得税退税款）。
   • 收到其他与经营活动有关的现金增加61.24%（银行利息和政府补助增加）。
   • 支付的各项税款增加64.37%（预缴税款增加）。
   • 支付其他与经营活动有关的现金增加239.52%（诉讼事项部分银行账户冻结）。
   • 收回投资收到的现金增加39.11%（股权转让款增加）。
   • 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加414.00%（处置旧设备款项增加）。
   • 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加288.52%（长期资产购建增加）。
   • 支付其他与投资活动有关的现金减少100%（子公司支付搬迁款）。
   • 取得借款收到的现金减少100%（无新增借款）。
   • 收到其他与筹资活动有关的现金减少96.60%（其他筹资活动减少）。
   • 偿还债务支付的现金增加561.80%（归还银行贷款增加）。
   • 分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少84.83%（贷款减少，利息减少）。
   • 支付其他与筹资活动有关的现金减少72.26%（其他筹资活动减少）。

二、股东信息

1. 未披露普通股股东总数及前十名股东持股情况。
2. 未披露优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况。

三、其他重要事项

1. 资金占用问题：梦汽文旅向飞客通用借款517,800元，后剥离转化为对上市公司的资金占用，已于2024年7月19日由浙江万阳旅游服务有限公司代为偿还51.78万元，问题已解决。
2. 计提资产减值：2024年半年度计提各类资产减值准备2,141.13万元，详见公告2024-047。
3. 冲回预计负债：本期冲回预计负债2,456.28万元，详见公告2024-048。
4. 变更会计师事务所：拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构，已获董事会及股东大会通过。

四、季度财务报表

1. 公司第三季度报告未经审计。