证券代码:002695证券简称:煌上煌公告编号:2024-039 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西煌上煌集团食品股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入(元) 392,000,501.14 -9.64% 1,452,362,234.25 -8.11% 归属于上市公司股东的净利润(元) 17,949,466.18 -1.96% 78,564,643.04 -22.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 15,148,567.55 -8.16% 63,698,633.13 -26.80% 经营活动产生的现金流量净额(元) — — 276,650,226.04 32.93% 基本每股收益(元/股) 0.032 -11.11% 0.141 -28.43% 稀释每股收益(元/股) 0.032 -11.11% 0.141 -28.43% 加权平均净资产收益率 0.65% -0.12% 2.83% -1.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 3,270,801,984.92 3,361,303,095.86 -2.69% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 2,772,201,800.37 2,793,764,525.69 -0.77% (二)非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位:元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -132,698.66 215,162.64 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) 5,004,392.81 11,490,272.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 478,673.93 2,254,578.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,982,367.30 3,695,548.84 减:所得税影响额 538,220.64 2,722,273.57 少数股东权益影响额 (税后) 28,881.51 67,279.23 合计 2,800,898.63 14,866,009.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表相关项目变动情况及原因 单位:元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因 其他流动资产 164,075,241.00 258,775,488.91 -36.60% 主要原因是公司保本型理财产品、未抵扣进项税减少所致 短期借款 0.00 29,532,452.05 -100.00% 主要为子公司真真老老银行归还借款所致 合同负债 24,262,218.68 16,450,213.12 47.49% 主要为公司预收客户货款增加所致 一年内到期的非流动负债 1,394,097.99 9,961,732.90 -86.01% 主要为一年内到期的租赁负债减少所致 租赁负债 22,279,791.43 14,292,963.33 55.88% 主要为一年以上的租赁负债增加所致 2、合并利润表相关项目变动情况及原因单位:元 项目 本期发生额 上年同期金额 变动比例 变动原因 营业收入 1,452,362,234.25 1,580,610,569.34 -8.11% 主要原因是报告期公司门店拓展不达预期,肉制品业老店单店收入同比下降,业绩达成不理想所致。 财务费用 -8,029,323.41 -6,080,601.88 -32.05% 主要是银行定期存款利息收入增加以及子公司银行借款已归还完毕利息支出减少所致。 信用减值损失 3,298,710.19 5,837,250.84 -43.49% 主要为计提的应收款项坏账准备减少所致 营业外支出 1,937,536.51 3,831,450.49 -49.43% 主要原因是公司公益性捐赠支出、赔偿支出和存货盘亏损失同比减少所致 归属于母公司所有者的净利润 78,564,643.04 100,876,425.34 -22.12% 主要原因一是报告期公司营收同比下降;二是报告期公司线上线下促销费用增加投入、第三方咨询和品牌宣传等费用同比增加所致。 3、合并现金流量表相关项目变动情况及原因 单位:元 项目 2024年1-9月 上年同期金额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 276,650,226.04 208,110,107.53 32.93% 主要原因是报告期内公司加大应收货款回收以及购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -63,928,798.58 -305,979,183.16 79.11% 主要为募投项目建设和公司理财产品投入减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -128,647,368.35 363,403,687.12 -135.40% 主要为报告期公司分红1亿元同比增加以及去年同期公司向特定对象增发股票募集资金4.41亿元所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股 报告期末普通股股东总数 40,425 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) 0 前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 煌上煌集团有限公司 境内非国有法人 35.54% 197,952,000.00 0 不适用 0 新余煌上煌投资管理中心(有限合伙) 境内非国有法人 19.93% 111,007,654.00 44,642,857.00 不适用 0 褚建庚 境内自然人 5.20% 28,960,000.00 21,720,000.00 不适用 0 褚剑 境内自然人 2.97% 16,544,000.00 12,408,000.00 不适用 0 褚浚 境内自然人 2.97% 16,544,000.00 12,408,000.00 不适用 0 江西煌上煌集团食品股份有限公司-2021年员工持股计划 其他 1.02% 5,659,200.00 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.77% 4,306,488.00 0 不适用 0 江西煌上煌集团食品股份有限公司-2023年员工持股计划 其他 0.31% 1,734,000.00 0 不适用 0 刘永健 境内自然人 0.23% 1,255,500.00 0 不适用 0 深圳市海润达资产管理有限公司-海润达五期私募证券投资基金 其他 0.19% 1,071,620.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 煌上煌集团有限公司 197,952,000.00 人民币普通股 197,952,000. 00 新余煌上煌投资管理中心(有限合伙) 66,364,797.00 人民币普通股 66,364,797.00 褚建庚 7,240,000.00 人民币普通股 7,240,000.00 江西煌上煌集团食品股份有限公司-2021年员工持股计划 5,659,200.00 人民币普通股 5,659,200.00 香港中央结算有限公司 4,306,488.00 人民币普通股 4,306,488.00 褚浚 4,136,000.00 人民币普通股 4,136,000.00 褚剑 4,136,000.00 人民币普通股 4,136,000.00 江西煌上煌集团食品股份有限公司-2023年员工持股计划 1,734,000.00 人民币普通股 1,734,000.00 刘永健 1,255,500.00 人民币普通股 1,255,500.00 深圳市海润达资产管理有限公司-海润达五期私募证券投资基金 1,071,620.00 人民币普通股 1,071,620.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人徐桂芬家族(徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑),其中徐桂芬与褚建庚系夫妻关系,徐桂芬与褚浚、褚剑系母子关系,褚建庚与褚浚、褚剑系父子关系,褚浚、褚剑系兄弟关系。徐桂芬持有煌上煌集团有限公司40%的股权,褚建庚、褚浚、褚剑各持有煌上煌集团有限公司20%的股权。新余煌上煌投资管理中心(有限合伙)为公司实际控制人徐桂芬家族实际控制的企业,其中煌上煌集团有限公司持股99%,徐桂芬持股1%。 前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有) 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2024年7月19日,公司召开第六届董事会第七次会议,审议通过《关于调整2023年股票期权激励计划行权价格的 议案》、《关于2023年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于注销2023年股票期权激励计划 部分股票期权的议案》、《关于取消授予2023年股票期权激励计划预留股票期权的议案》。具体内容详见刊登于2024 年7月20日指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网站 (http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。报告期内,公司已为符合行权条件的激励对象办理了行权登记事宜,对不符合行权条件的股票期权完成了注销手续。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024年09月30日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,211,817,474.46 1,127,743,415.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 37,401,968.50 39,614,379.71 应收款项融资预付款项 37,302,851.58 42,019,681.42 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 22,770,695.24 19,569,381.06 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 374,131,143.93 497,923,887.49 其中:数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 164,075,241.00 258,775,488.91 流动资产合计