永杉锂业：永杉锂业2024年第三季度报告

证券代码：603399证券简称：永杉锂业 锦州永杉锂业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 1,387,716,956.66 -33.75 4,738,679,746.01 -23.71 归属于上市公司股东的净利润 -16,100,637.95 不适用 50,715,523.40 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -24,065,178.08 不适用 -32,367,935.31 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 84,553,127.51 -89.64 基本每股收益（元/股） -0.03 不适用 0.10 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.03 不适用 0.10 不适用 加权平均净资产收益率（%） -0.85 增加8.74 个百分点 2.80 增加12.00 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 3,755,113,298.84 3,915,237,019.42 -4.09 归属于上市公司股东的所有者权益 1,792,099,231.32 1,814,734,770.88 -1.25 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,725.69 152,071.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,216,496.64 35,525,604.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 5,933,267.92 10,399,988.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,214,507.42 61,144,797.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -18,120.27 -127,374.12 减：所得税影响额 1,525,904.66 15,986,219.53 少数股东权益影响额（税后） 862,432.61 8,025,409.84 合计 7,964,540.13 83,083,458.71 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -33.75 主要系报告期钼业产品总体销售量和销售价格较上期均有所下降所致 营业收入_年初至报告期末 -23.71 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 主要系报告期资产减值损失大幅减少导致亏损减少所致 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 同上 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -89.64 主要系报告期期初应收款余额较上年同期期初余额大幅减少，对应本期收回的货款较上期大幅减少所致 基本每股收益_本报告期 不适用 主要系报告期资产减值损失大幅减少导致亏损减少所致 基本每股收益_年初至报告期末 不适用 同上 稀释每股收益_本报告期 不适用 同上 稀释每股收益_年初至报告期末 不适用 同上 加权平均净资产收益率_本报告期 增加8.74个百分点 同上 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 增加12.00个百分 点 同上 资产负债表项目 项目名称 本报告期末 上年度末 变动比 例（%） 主要原因 货币资金 570,846,149.92 1,152,429,271.30 -50.47 主要系报告期将银行存款用于购买理财产品所致 交易性金融资产 358,885,180.00 53,571,360.00 569.92 主要系报告期购买理财产品增加所致 应收票据 20,000,000.00 2,300,000.00 769.57 主要系报告期收到商业承兑汇票增加所致 应收账款 412,057,762.18 292,309,757.55 40.97 主要系报告期末未到期的应收款增加所致 其他应收款 4,701,313.11 31,675,497.64 -85.16 主要系报告期内收到期初海关保证金退回所致 其他流动资产 17,665,028.68 64,177,682.97 -72.47 主要系报告期收到上年预缴所得税退回所致 在建工程 517,936,595.33 313,970,771.99 64.96 主要系报告期内4.5万吨锂盐项目二期工程建设所致 使用权资产 4,952,525.31 -100.00 主要系报告期内租赁模式改变所致 长期待摊费用 1,406,327.27 2,250,123.62 -37.50 主要系报告期内办公室装修费用摊销所致 其他非流动资产 5,028,117.77 16,113,306.98 -68.80 主要系报告期内4.5万吨锂盐项目二期工程预付款减少所致 短期借款 20,261,929.22 135,681,144.96 -85.07 主要系报告期子公司短期借款减少所致 应付票据 85,014,131.24 45,787,403.81 85.67 主要系报告期开具票据支付材料采购款所致 合同负债 324,928,863.72 482,826,807.78 -32.70 主要系报告期预收款项对应销售业务结算所致 应付职工薪酬 8,310,219.03 22,636,725.11 -63.29 主要系报告期内发放上年末计提的职工薪酬所致 应交税费 11,238,708.63 1,816,426.28 518.73 主要系报告期末应交增值税增加所致 其他应付款 34,827,964.94 76,215,287.46 -54.30 主要系报告期对限制性股票进行回购导致回购义务减少所致 租赁负债 2,594,068.53 -100.00 主要系报告期内租赁模式改变所致 减：库存股 120,650,432.91 63,123,445.20 91.13 主要系报告期公司通过集中竞价方式回购股票所致 少数股东权益 74,683,205.20 146,483,399.92 -49.02 主要系报告期公司回购湖南永杉10%股权，导致少数股东股权减少所致 利润表与现金流量表项目 项目名称 2024年前三季 度（1-9月） 2023年前三季 度（1-9月） 变动比 例（%） 主要原因 税金及附加 9,752,104.31 15,711,723.37 -37.93 主要系报告期内应交增值税减少、对应三项附加税减少所致 销售费用 5,817,498.34 8,430,941.08 -31.00 主要系报告期钼业务销售减少，销售人员工资、差旅费、中标服务费等较上年同期减少所致 管理费用 46,913,408.28 91,322,332.59 -48.63 主要系报告期股权激励成本摊销金额减少所致 其他收益 93,914,363.90 34,931,236.52 168.85 主要系报告期享受增值税加计抵减政策导致收益确认增加所致 投资收益 3,749,982.37 138,871.79 2,600.32 主要系报告期理财产品收益及期货套期保值收益增加所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,650,006.25 100.00 主要系报告期套期保值商品期货公允价值变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -141,855.31 -3,393,651.95 不适用 主要系锂业报告期期初应收款余额较上年同期期初余额大幅减少、导致本期收回应收款项时坏账转回较上年同期大幅减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -71,303,628.19 -322,050,288.21 不适用 主要系报告期内市场价格相对平稳，价格波动产生的资产减值损失较上年同期减少所致 资产处置收益（损失以“－”号填列） 152,071.44 610,271.39 -75.08 主要系报告期处置固定资产收益额较上年同期减少所致 营业外收入 4,278,082.47 847,493.22 404.79 主要系报告期收到供应商违约金所致 所得税费用 19,123,478.81 -38,319,735.73 不适用 主要系报告期盈利增加所致 少数股东损益 10,886,653.92 -21,815,480.03 不适用 主要系报告期控股子公司湖南永杉盈利所致 经营活动产生的现金流量净额 84,553,127.51 816,384,090.16 -89.64 主要系报告期期初应收款余额较上年同期期初余额大幅减少，对应本期收回的货款较上期大幅减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -425,109,344.47 -281,443,630.93 不适用 主要系报告期新增理财产品投资暂未收回所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 46,756 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持有有限售条件股 质押、标记或冻结情况 持股比例(%) 份数量 股份状态 数量 宁波炬泰投资管理有限公司 境内非国 有法人 173,840,117 33.73 0 质押 146,686,054 冻结 102,000,000 上海钢石股权投资有限公司 境内非国 有法人 53,516,410 10.38 0 质押 53,516,410 香港中央结算有限公司 境外法人 4,778,207 0.93 0