抚顺特钢：抚顺特钢：2024年第三季度报告

证券代码：600399证券简称：抚顺特钢 抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 2,157,002,380.01 5.01 6,434,083,563.98 2.54 归属于上市公司股东的净利润 87,804,592.05 -29.88 315,761,219.35 11.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 73,557,236.19 -34.85 295,332,238.12 24.16 经营活动产生的现 不适用 不适用 -358,732,859.62 -70.06 金流量净额基本每股收益（元/股） 0.0445 -29.92 0.1601 11.80 稀释每股收益（元/股） 0.0445 -29.92 0.1601 11.80 加权平均净资产收益率（%） 1.33 减少0.69个百分 点 4.84 增加0.28个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 13,324,854,580.03 12,390,888,484.35 7.54 归属于上市公司股东的所有者权益 6,623,528,179.72 6,417,924,859.68 3.20 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,786,612.12 -25,545,780.45 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 14,681,608.88 25,815,824.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,684,549.10 9,685,321.21 债务重组损益 308,528.88 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -21,516.99 -21,516.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,942,009.36 9,064,831.63 减：所得税影响额 252,682.37 -1,121,772.53 合计 14,247,355.86 20,428,981.23 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -70.06 一方面随着技改项目相继投产，生产周期较长的高档品种增量，用于过程周转的存货增加，导致经营活动现金支出增加；另一方面今年新增办理因销售收到的商业承兑汇票贴现业务，该项业务根据会计准则规定，办理贴现后不计入经营活动产生的现金流量，其到期后也不计入经营活动产生的现金流量，导致经营活动现金流量下降。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -29.88 本报告期一方面受市场影响，根据销售结构逐项计算的销售价格下降幅度高于原材料价格下降幅度；另一方面公司技术改造项目陆续投产，产能尚未完全释放。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -34.85 同上 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 85,672 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数 量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东北特殊钢集团股份有限公司 境内非国有法人 325,876,444 16.52 0 质押 325,876,444 江苏沙钢集团有限公司 境内非国有法人 254,200,000 12.89 0 无 香港中央结算有限公司 未知 45,034,556 2.28 0 无 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 国有法人 43,197,042 2.19 0 无 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 国有法人 27,924,550 1.42 0 无 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 国有法人 19,765,600 1.00 0 无 招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金 国有法人 17,519,075 0.89 0 无 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 国有法人 15,158,045 0.77 0 无 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 国有法人 13,441,580 0.68 0 无 招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 国有法人 12,779,917 0.65 0 无 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 东北特殊钢集团股份有限公司 325,876,444 人民币普通股 325,876,444 江苏沙钢集团有限公司 254,200,000 人民币普通股 254,200,000 香港中央结算有限公司 45,034,556 人民币普通股 45,034,556 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 43,197,042 人民币普通股 43,197,042 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 27,924,550 人民币普通股 27,924,550 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 19,765,600 人民币普通股 19,765,600 招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金 17,519,075 人民币普通股 17,519,075 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 15,158,045 人民币普通股 15,158,045 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 13,441,580 人民币普通股 13,441,580 招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 12,779,917 人民币普通股 12,779,917 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，东北特殊钢集团股份有限公司与江苏沙钢集团有限公司为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 本期末无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用□不适用 单位:股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且 尚未归还 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 6,246,250 0.32 2,550,600 0.13 27,924,550 1.42 0 0 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 13,898,080 0.71 56,000 0.003 13,441,580 0.68 0 0 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用□不适用 单位:股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 股东名称（全称） 本报告期新增/退出 期末转融通出借股份且尚 未归还数量 期末股东普通账户、信用账户持股以 及转融通出借尚未归还的股份数量 数量合计 比例（%） 数量合计 比例（%） 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 退出 0 0 27,924,550 1.42 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 退出 0 0 13,441,580 0.68 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司 合并资产负债表2024年9月30日 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 1,390,178,872.98 794,666,034.25 结算备付金拆出资金交易性金融资产 258,244,549.10 625,723,032.64 衍生金融资产应收票据 951,937,434.50 933,326,748.92 应收账款 618,296,123.48 560,717,706.79 应收款项融资 405,935,987.18 446,918,362.39 预付款项 34,352,236.75 28,457,967.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 41,304,452.82 20,813,983.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,011,656,906.52 2,684,599,246.99 其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 54,859,753.15 54,054,299.68 流动资产合计 6,766,766,316.48 6,149,277,382.59 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 40,475,818.21 31,725,818.21 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 5,214,198,148.50 4,586,271,447.92 在建工程 316,421,612.99 758,608,907.53 生产性生物资产油气资产使用权资产 6,177,995.94 8,043,844.26 无形资产 695,818,652.26 715,935,647.06 其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用 109,081.58 198,330.08 递延所得税资产 1,465,679.57 1,672,658.96 其他非流动资产 283,421,274.50 139,154,447.74 非流动资产合计 6,558,0