水井坊：水井坊2024年第三季度报告

证券代码：600779证券简称：水井坊 四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人胡庭洲先生、主管会计工作负责人蒋磊峰先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐金金女士保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 2,069,521,392.08 0.38 3,788,039,145.29 5.56 归属于上市公司股东的净利润 882,601,259.70 7.67 1,125,019,374.46 10.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 881,365,718.55 10.47 1,109,396,888.30 11.15 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 773,560,236.74 -42.93 基本每股收益（元/股） 1.8174 8.00 2.3144 10.22 稀释每股收益（元/股） 1.8174 8.00 2.3144 10.23 加权平均净资产收益率（%） 19.35 减少2.60个百 分点 23.64 减少2.88个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 8,880,905,267.01 8,424,916,820.49 5.41 归属于上市公司股东的所有者权益 4,971,749,060.02 4,394,354,606.32 13.14 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -34,641.51 -160,881.63 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,801,795.35 43,970,757.17 主要系收到政府产业发展扶持资金。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,765.64 -16,896,294.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 411,847.05 11,291,095.37 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,235,541.15 15,622,486.16 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 其他收益 55.01 主要系本期收到的政府产业发展扶持资金金额较大所致； 资产减值损失 -36.56 主要系去年同期计提存货减值损失金额较大所致； 营业外收入 -55.96 主要系去年同期收到履约违约金金额较大所致； 营业外支出 1,507.89 主要系本期计提了风险准备金所致； 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -42.93 主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可使用状态转运营后，原辅料采购等相关经营活动现金流出增加，以及支付的税金等其他经营活动现金流出金额增加所致； 投资活动产生的现金流量净额 不适用 主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可使用状态后投资尾期支付金额变少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 不适用 主要系本期以集中竞价方式累计回购公司股份265万股所致； 应收账款 251.38 主要系本期信用销售的出口订单尚未结汇所致； 预付款项 -41.28 主要系本期预付市场广告费金额减少所致； 其他应收款 47.10 主要系存放于第三方平台的货币资金及押金保证金余额增加所致； 固定资产 276.87 主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达到预定可使用状态转固所致； 在建工程 -86.62 主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达到预定可使用状态转固所致； 长期待摊费用 34.44 主要系本期博物馆改造及厂区部分设施升级等项目金额增加所致； 其他非流动资产 149.28 主要系预付长期资产款金额增加所致； 应付职工薪酬 34.19 主要系累计计提尚未发放的奖金及职工教育经费和其他福利费余额较大所致； 应交税费 49.45 主要系本年第三季度对比去年第四季度销售增长，导致应交增值税、消费税、企业所得税等金额增加所致； 一年内到期的非流动负债 -47.90 主要系一年内到期的租赁付款额到期偿还所致； 租赁负债 134.23 主要系本期新签租赁合同所致； 长期应付职工薪酬 -58.33 主要系于一年内到期的长期应付职工薪酬重分类到短期应付职工薪酬所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 93,863 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股 质押、标记或冻结情况 份数量 股份状态 数量 四川成都水井坊集团有限公司 境内非国有法人 193,996,444 39.72 0 无 GRANDMETROPOLITANINTERNATIONALHOLDINGSLIMITED 境外法人 114,469,776 23.44 0 无 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 未知 16,009,784 3.28 0 无 香港中央结算有限公司 未知 11,051,059 2.26 0 无 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 未知 2,904,888 0.59 0 无 李书通 境内自然人 1,993,385 0.41 0 无 周启增 境内自然人 1,835,900 0.38 0 无 成都市金牛国鑫粮油购销有限责任公司 未知 1,655,626 0.34 0 无 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF） 未知 883,391 0.18 0 无 张鹏 境内自然人 864,501 0.18 0 无 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 四川成都水井坊集团有限公司 193,996,444 人民币普通股 193,996,444 GRANDMETROPOLITANINTERNATIONALHOLDINGSLIMITED 114,469,776 人民币普通股 114,469,776 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 16,009,784 人民币普通股 16,009,784 香港中央结算有限公司 11,051,059 人民币普通股 11,051,059 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,904,888 人民币普通股 2,904,888 李书通 1,993,385 人民币普通股 1,993,385 周启增 1,835,900 人民币普通股 1,835,900 成都市金牛国鑫粮油购销有限责任公司 1,655,626 人民币普通股 1,655,626 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF） 883,391 人民币普通股 883,391 张鹏 864,501 人民币普通股 864,501 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第一大股东四川成都水井坊集团有限公司及第二大股东GRANDMETROPOLITANINTERNATIONALHOLDINGSLIMITED的实际控制人均为DiageoPlc。公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 股东周启增，普通证券账户持有数量220,000股，信用证券 账户持有数量1,615,900股。 股东张鹏，普通证券账户持有数量37,800股，信用证券账 户持有数量826,701股。 注：截止报告期末，公司回购专用证券账户持股数量为3,508,200股，持股比例0.72%，未纳入前10名股东及前10名无限售条件股东列示。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用□不适用 单位:股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且 尚未归还 数量合计 比例 （%） 数量合 计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 14,486,851 2.97 803,500 0.16 16,009,784 3.28 0 0 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,308,843 0.47 591,900 0.12 2,904,888 0.59 0 0 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF） 622,191 0.13 283,500 0.06 883,391 0.18 0 0 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 2024年2月21日公司召开的十届董事会2024年第三次会议审议通过了《关于以集中竞价方 式回购公司股份的议案》，计划以不低于人民币7,500万元(含)且不超过人民币15,000万元(含)的 资金总额，回购价格不超过75元/股(含)，回购本公司股份以用于实施员工持股计划或股权激励。截至本报告期末，公司已累计回购股份265.00万股，占公司总股本的比例为0.54%，购买的