托普云农：2024年三季度报告
证券代码：301556证券简称：托普云农公告编号：2024-001 浙江托普云农科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 122,848,174.04 12.34% 335,505,732.96 10.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 29,558,534.68 9.17% 76,596,036.41 14.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,860,307.29 15.42% 72,906,858.00 21.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 19,399,546.78 -36.30% 基本每股收益（元/股） 0.46 9.00% 1.2 15.38% 稀释每股收益（元/股） 0.46 9.00% 1.2 15.38% 加权平均净资产收益率 4.55% -0.59% 12.25% -0.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 879,047,331.02 826,467,183.51 6.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 663,724,160.93 586,984,836.60 13.07% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3466 0.8982 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -698,207.71 -697,011.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,873,414.88 4,746,399.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 998.32 293,013.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3.11 1,018.67 小计减：所得税影响额 477,981.21 654,241.99 合计 2,698,227.39 3,689,178.41 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表事项 （1）报告期末，货币资金较年初减少17071.64万元（-39.14%），主要原因是公司为提高公司资金的使用效率和收益购买大额存单。 （2）报告期末，交易性金融资产较年初减少3201.18万元（-100%），主要原因是公司赎回理财产品。 （3）报告期末，应收票据较年初减少89万元（-81.65%），主要原因是报告期末持有银行承兑汇票减少。 （4）报告期末，应收账款较年初增加4230.09万元（79.32%），主要原因有以下两方面。一方面是公司销售收入同比稳步增长，本期销售规模扩大导致应收账款增加；另一方面是公司销售具有一定的季节性特征，受此销售特征的影响，公司在年底的应收账款余额相对较低，而在三季度末的应收账款余额相对较高，故应收账款变动幅度较大。 （5）报告期末，其他流动资产较年初增加2984.79万元（17011.8%），主要原因是公司为提高公司资金的使用效率和收益购买大额存单。 （6）报告期末，使用权资产较年初减少69.9万元（-100%），主要原因是本期使用权资产折旧完毕。 （7）报告期末，递延所得税资产较年初增加172.51万元（38.67%），主要原因是本期所得税可抵扣暂时性差异增加。 （8）报告期末，其他非流动资产较年初增加17435.67万元（2503.46%），主要原因是公司为提高公司资金的使用效率和收益购买大额存单。 （9）报告期末，短期借款较年初减少1000万元（-100%），主要原因是本期归还短期借款。 （10）报告期末，一年内到期的非流动负债较年初减少60.5万元（-100%），主要原因是本期租赁负债支付完毕。 （11）报告期末，其他流动负债较年初增加111.27万元（60.76%），主要原因是本期期末待转销项税额增加。 （12）报告期末，预计负债较年初增加68.75万元（39.10%），主要原因是本期销售规模扩大导致预提售后维修费用增加。 （13）报告期末，递延所得税负债较年初减少4.48万元（-100%），主要原因是本期应纳税暂时性差异减少。 2、利润表事项 （1）2024年1-9月，税金及附加同比增加46.34万元（36.14%），主要原因是本期销售规模扩大导致附加税金增加。 （2）2024年1-9月，财务费用同比减少518.76万元（-81.06%），主要原因是本期利息收入增加。 （3）2024年1-9月，投资收益同比减少138.04万元（-106.97%），主要原因是本期赎回理财产品，理财收益减少。 （4）2024年1-9月，公允价值变动损益同比减少82.84万元（-68.38%），主要原因是本期赎回理财产品，理财产品公允价值收益减少。 （5）2024年1-9月，信用减值损失同比增加250.98万元（116.46%），主要原因是本期应收账款规模增加，计提坏账准备增加。 （6）2024年1-9月，资产处置收益同比减少7.1万元（-99.35%），主要原因是本期资产处置减少。 （7）2024年1-9月，营业外收入同比减少2.22万元（-92.69%），主要原因是本期供应商质量赔款等减少。 （8）2024年1-9月，营业外支出增加66.91万元（2296.87%），主要原因是本期非流动资产毁损报废损失增加。 3、现金流量表事项 （1）本报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少1105.34万元（-36.3%），主要原因是本期销售业务回款略有减少，同时各项经营费用有所增加。 （2）本报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少14620.62万元（-441.43%），主要原因是本期购买大额存单。 （3）本报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少783.47万元（-247.88%），主要原因是本期归还短期借款。 （4）本报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加1.62万元（116.27%），主要原因是本期美元波动影响。 （5）本报告期内现金及现金等价物净增加额同比减少16507.81万元（-2839.1%），主要原因是本期购买大额存单、归还银行借款资金支出增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江托普控股有限公司 境内非国有法人 63.88% 40,860,000 40,860,000 不适用 0 陈丽婷 境内自然人 7.50% 4,800,000 4,800,000 不适用 0 陈渝阳 境内自然人 6.75% 4,320,000 4,320,000 不适用 0 杭州科普股权投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.69% 3,000,000 3,000,000 不适用 0 杭州云信企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.47% 2,220,000 2,220,000 不适用 0 杭州湖畔宏盛投资管理有限公司－杭州湖畔小园股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.93% 1,875,000 1,875,000 不适用 0 朱旭华 境内自然人 2.67% 1,710,000 1,710,000 不适用 0 杭州友创天辰投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.13% 1,360,000 1,360,000 不适用 0 杭州文辰友创投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.91% 1,220,000 1,220,000 不适用 0 陈曦 境内自然人 0.94% 600,000 600,000 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 无 0 其他 0 上述股东关联关系或一致行动的说明 陈渝阳、陈丽婷是夫妻关系，陈曦为陈丽婷之弟，陈渝阳担任浙江托普控股有限公司执行董事并持有其35%股权，陈丽婷担任浙江托普控股有限公司总经理并持有其36%股权，陈曦担任浙江托普控股有限公司监事并持有其10%股权，陈渝阳担任杭州科普股权投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人并直接持有其27.74%的出资份额，陈渝阳担任杭州云信企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人并持有其20.61%的出资份额，存在关联关系，是一致行动人；陈渝阳持有杭州文辰友创投资合伙企业（有限合伙）2.37%的出资份额；朱旭华持有浙江托普控股有限公司19%股权。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：浙江托普云农科技股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 265,431,210.81 436,147,617.31 结算备付金拆出资金交易性金融资产 32,011,823.62 衍生金融资产应收票据 200,000.00 1,090,000.00 应收账款 95,629,611.68 53,328,734.21 应收款项融资预付款项 14,097,028.08 13,936,317.72 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 8,798,499.17 8,721,977.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 56,203,150.90 46,913,771.72 其中：数据
