苏常柴Ａ：2024年三季度报告

证券代码：000570、200570证券简称：苏常柴A、苏常柴B公告编号：2024-033 常柴股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 462,057,774.62 0.76% 1,957,966,927.25 8.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,740,213.65 —— 46,357,441.50 -70.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -17,209,332.16 —— 42,636,932.81 —— 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— -310,799,569.86 —— 基本每股收益（元/股） -0.0053 —— 0.0657 -70.45% 稀释每股收益（元/股） -0.0053 —— 0.0657 -70.45% 加权平均净资产收益率 -0.11% -0.82% 1.34% -3.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,398,904,258.62 5,159,394,958.92 4.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,448,089,849.78 3,398,946,911.23 1.45% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -192,127.32 216,118.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 172,906.00 365,991.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 10,507,456.38 -8,177,138.59 主要是公司现金管理形成的理财收益以及全资子公司常州厚生投资有限公司持有的江苏联测机电科技股份有限公司、凯龙高科技股份有限公司的股票公允价值变动所致。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,215,662.64 6,215,662.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 228,456.26 1,031,656.86 减：所得税影响额 3,481,348.93 -4,228,193.27 少数股东权益影响额 （税后） -18,113.48 159,974.71 合计 13,469,118.51 3,720,508.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 科目 期末余额（元） 期初余额（元） 较期初增减情况 变动原因 1、合并资产负债表项 货币资金 615,448,491.57 1,083,867,966.87 -43.22% 主要是报告期内公司现金分红、经营活动现金净流出和购买理财产品增加所致。 交易性金融资产 443,908,871.55 225,641,429.94 96.73% 主要是报告期内公司购买理财产品增加所致。 应收账款 1,251,532,755.81 316,543,159.91 295.38% 主要是公司大部分多缸机客户是主机配套单位，账期相对较长，同时因产品排放升级，报告期内公司加大市场拓展力度，适度赊账，导致应收账款增加较多。 应收款项融资 48,891,443.83 195,875,948.92 -75.04% 主要是报告期末公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致。 其他应收款 5,616,318.99 49,699,753.61 -88.70% 主要是公司收到五星分公司房屋征收补偿剩余款项所致。 一年内到期的非流动资产 0.00 40,773,509.75 -100.00% 主要是报告期内三年期定期存款到期所致。 在建工程 6,415,304.75 4,275,622.18 50.04% 主要是公司技改项目投入增加所致。 递延所得税资产 4,174,238.86 1,518,995.79 174.80% 主要是坏账准备增长对应的递延所得税资产增加所致。 其他非流动资产 1,439,496.77 2,578,776.77 -44.18% 主要是报告期内公司设备预付款减少所致。 应付票据 723,830,422.54 528,139,582.33 37.05% 主要是公司更多以开具银行承兑汇票的形式支付货款所致。 预收款项 30,499,552.75 1,647,441.22 1751.33% 主要是报告期内预收三井土地第一期补偿款项所致。 应付职工薪酬 10,173,471.06 47,738,883.57 -78.69% 主要为公司报告期内支付上期预提的工资及奖金所致。 其他流动负债 44,296,616.19 67,069,965.96 -33.95% 主要为未到期已转让票据支付业务到期所致。 科目 本期发生额 （元） 上期发生额 （元） 同比增减 变动原因 财务费用 -9,749,152.97 -4,386,564.04 —— 报告期内汇兑收益增加和利息费用减少所致。 公允价值变动收益 -25,457,675.31 50,146,450.23 —— 报告期内公司全资子公司常州厚生投资有限公司持有的江苏联测机电科技股份有限公司、凯龙高科技股份有限公司股票的公允价值较年初减少所致。 资产处置收益 216,118.22 105,700,898.12 -99.80% 主要是公司上期五星分公司国有土地上房屋征收，而本期无此类事项所致。 营业外收入 1,406,648.75 635,091.37 121.49% 主要是报告期内处理无需支付款项所致。 营业外支出 374,991.89 2,376,057.47 -84.22% 主要是报告期内报废损失有所下降所致。 所得税费用 6,488,637.31 12,136,766.20 -46.54% 主要是报告期内利润减少以及递延所得税资产和递延所得税负债变化所致。 归属于母公司股东的净利润 46,357,441.50 156,869,023.89 -70.45% 主要是公司上期常州五星分公司国有土地上房屋征收、持有的江苏厚生新能源科技股份有限公司股权公允价值上升，而本期无此类事项；全资子公司常州厚生投资有限公司持有的江苏联测机电科技股份有限公司、凯龙高科技股份有限公司股票公允 2、合并年初到报告期末利润表项 价值较年初有所下降。 3、合并年初到报告期末现金流量表项 科目 本期发生额 （元） 上期发生额（元） 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -310,799,569.86 -214,128,249.30 —— 主要是公司大部分多缸机客户是主机配套单位，账期相对较长，同时因产品排放升级，公司加大市场拓展力度，适度赊账，相对资金回笼较少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -196,693,373.04 12,802,394.50 —— 报告期内公司增加了理财方面的投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -33,171,402.31 -8,773,914.91 —— 主要是报告期内公司为提高投资者回报水平加大现金分红金额所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,659 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 常州投资集团有限公司 国有法人 32.26% 227,663,417 0 不适用 0 陈建 境内自然人 0.55% 3,915,600 KGIASIALIMITED 境外法人 0.44% 3,100,195 邬春华 境内自然人 0.32% 2,236,500 陈亨君 境内自然人 0.23% 1,649,100 黎穗南 境内自然人 0.23% 1,600,300 章文兵 境内自然人 0.22% 1,556,700 黄国良 境内自然人 0.22% 1,528,891 卢璋 境内自然人 0.21% 1,486,743 薛鸿 境内自然人 0.20% 1,380,600 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 常州投资集团有限公司 227,663,417 人民币普通股 227,663,417 陈建 3,915,600 人民币普通股 3,915,600 KGIASIALIMITED 3,100,195 境内上市外资股 3,100,195 邬春华 2,236,500 人民币普通股 2,236,500 陈亨君 1,649,100 人民币普通股 1,649,100 黎穗南 1,600,300 境内上市外资股 1,600,300 章文兵 1,556,700 人民币普通股 1,556,700 黄国良 1,528,891 境内上市外资股 1,528,891 卢璋 1,486,743 境内上市外资股 1,486,743 薛鸿 1,380,600 境内上市外资股 1,380,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十名流通股东之间以及公司前十名无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或属于《持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 股东陈建、邬春华通过信用账户分别持有3,915,600股、2,236,500股公司股票。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2024年8月29日，公司召开董事会2024年第四次临时会议，审议通过了《关于向江苏常柴机械有限公司增资的议案》，董事会同意公司以债转资本公积的方式向全资子公司江苏常柴机械有限公司增资291,835,919.91元（包含尚未支付的借款利息4,958,090.18元），增资金额全部计入资本公积。截至报告期末，公司已完成对江苏常柴机械有限公司的增资事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 615,448,491.57 1,083,867,966.87 结算