渝农商行：重庆农村商业银行股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：601077证券简称：渝农商行 重庆农村商业银行股份有限公司 CHONGQINGRURALCOMMERCIALBANKCO.,LTD. 2024年第三季度报告 重要内容提示 1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.本行行长隋军（代为履行董事长职务）、主管会计工作的副行长张进及会计机构负责人刘一保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 3.本行第三季度财务报表未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本季度报告所载财务资料按照企业会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元币种：人民币 项目 2024年7-9月 比上年同期增减（%） 2024年1-9月 比上年同期增减（%） 营业收入 6,841.9 (2.73) 21,514.4 (1.76) 净利润 3,013.4 (0.34) 10,574.1 4.24 归属于本行股东的净利润 2,949.7 (0.65) 10,308.0 3.55 归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 2,930.0 0.63 9,966.3 2.63 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 19,794.7 98.67 基本及稀释每股收益（元/股） 0.25 - 0.89 3.49 扣除非经常性损益后基本及稀释每股收益（元/股） 0.24 - 0.86 3.61 加权平均净资产收益率（%，年化） 9.04 下降0.80个 百分点 11.16 下降0.54个 百分点 平均总资产回报率（%，年化） 0.79 下降0.04个 百分点 0.95 下降0.02个 百分点 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 比上年末增减(%) 资产总额 1,517,467.5 1,441,082.0 5.30 客户贷款和垫款总额 715,376.1 676,710.6 5.71 负债总额 1,385,390.2 1,317,580.3 5.15 客户存款 939,887.6 896,202.2 4.87 权益总额 132,077.3 123,501.7 6.94 归属于本行股东的所有者权益 130,162.1 121,733.7 6.92 归属于本行普通股股东的每股净资产（元/股） 10.93 10.19 7.26 （二）非经常性损益项目和金额 单位：百万元币种：人民币 项目 2024年7-9月 2024年1-9月 非流动资产处置收益 6.1 18.2 政府补助 22.6 114.9 罚款收入 1.5 3.7 长款收入 0.2 0.6 罚款支出 (2.2) (4.6) 其他营业外收支净额 (1.3) (33.3) 非经常性损益所得税影响 (7.2) 310.1 非经常性损益的少数股东权益影响（税后） - (67.9) 归属于本行股东的非经常性损益合计 19.7 341.7 （三）监管指标和财务比率 单位：% 监管指标 2024年9月30日 2023年12月31日 不良贷款率 1.17 1.19 拨备覆盖率 358.59 366.70 拨贷比 4.20 4.37 财务比率 2024年1-9月 较上年同期变动（百分点） 净利差 1.52 (0.16) 净利息收益率 1.61 (0.16) 客户存款平均成本率 1.76 (0.14) 计息负债平均成本率 1.90 (0.14) 注：2024年1至9月，本集团净利差为1.52%，较上年同期下降0.16个百分点，降幅收窄 0.02个百分点。净利息收益率为1.61%，较上年同期下降0.16个百分点，降幅收窄0.05个百分点。 （四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 项目 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额 98.67 主要是为交易目的而持有的金融资产净增加额较上年同期减少，经营活动现金流出减少，现金流量净额同比增加。 （五）中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异的说明 1.中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定（统称“企业会计准则”）编制包括本行及合并子公司的银行及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释，以及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。本报告中的财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下： 单位：百万元币种：人民币 项目 净资产(合并) 2024年9月30日 2023年12月31日 2022年12月31日 按企业会计准则 132,077.3 123,501.7 115,016.2 差异项目及金额： —收购业务形成的商誉 440.1 440.1 440.1 按国际财务报告准则 132,517.4 123,941.8 115,456.3 2.中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异原因 本行于2008年6月27日注册成立为股份有限公司，新成立的股份有限公司收购了原重庆市农村信用合作社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38家县（区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行的所有资产及负债（“收购业务”）。本行于2009年1月1日首次执行企业会计准则，无需对收购业务中形成的 商誉进行确认。本行于2010年12月16日在香港联交所首次公开发行境外上市外资股（H股），并于当年首次采用国际财务报告准则，根据首次执行国际财务报告准则的相关规定，追溯确认了收购业务形成的商誉。 （六）资本充足率 下表列示截至2024年9月末，本集团及本银行根据《商业银行资本管理办法》计算的各级资本充足率，2023年12月末各级资本充足率根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 单位：百万元币种：人民币 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 本集团 本银行 本集团 本银行 核心一级资本净额 124,923.4 111,125.6 116,457.3 104,057.3 一级资本净额 131,058.1 117,123.3 122,587.9 110,054.9 资本净额 141,763.7 126,775.3 137,660.4 124,143.1 风险加权资产 903,577.5 835,739.1 860,884.9 796,915.7 核心一级资本充足率（%） 13.83 13.30 13.53 13.06 一级资本充足率（%） 14.50 14.01 14.24 13.81 资本充足率（%） 15.69 15.17 15.99 15.58 （七）杠杆率 下表列示截至2024年9月末，本集团根据《商业银行资本管理办法》计算的杠杆率，2023年12月末杠杆率根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算。 单位：百万元币种：人民币 项目 2024年 9月30日 2024年 6月30日 2024年 3月31日 2023年12月31日 一级资本净额 131,058.1 128,263.8 127,010.9 122,587.9 调整后的表内外资产余额 1,569,860.6 1,564,019.4 1,539,157.3 1,459,669.7 杠杆率（%） 8.35 8.20 8.25 8.40 （八）流动性覆盖率 下表列示截至2024年9月末，本集团根据《商业银行流动性风险管理办法》计算的流动性覆盖率。 单位：百万元币种：人民币 项目 2024年9月30日 合格优质流动性资产 129,672.14 未来30天现金净流出量 31,800.92 流动性覆盖率（%） 407.76 （九）季度经营简要分析 截至2024年9月30日，本集团资产总额15,174.68亿元，较上 年末增加763.86亿元，增幅5.30%。客户贷款和垫款总额7,153.76亿元，较上年末增加386.66亿元，增幅5.71%。其中，本集团公司贷款3,577.09亿元，零售贷款2,930.79亿元，票据贴现645.88亿元。 金融投资6,174.81亿元，较上年末增加186.98亿元，增幅3.12%。 截至2024年9月30日，本集团负债总额13,853.90亿元，较上 年末增加678.10亿元，增幅5.15%。客户存款9,398.88亿元，较上 年末增加436.85亿元，增幅4.87%。其中，本集团公司存款1,220.69 亿元，个人存款8,106.34亿元，其他存款71.85亿元。 截至2024年9月30日，本集团股东权益总额1,320.77亿元，较上年末增加85.76亿元，增幅6.94%。 2024年1至9月，本集团实现净利润105.74亿元，较上年同期增长4.24%；其中归属于本行股东的净利润103.08亿元，较上年同期增长3.55%。扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润99.66亿元，较上年同期增长2.63%。年化平均总资产回报率0.95%，较上年同期下降0.02个百分点。年化加权平均净资产收益率11.16%，较上年同期下降0.54个百分点。 2024年1至9月，本集团营业收入215.14亿元，较上年同期下 降1.76%，降幅收窄1.15个百分点。其中，利息净收入167.00亿元， 手续费及佣金净收入12.69亿元。 2024年1至9月，本集团业务及管理费为57.85亿元，较上年同期下降14.94%。其中，其他一般及行政开支较上年同期下降12.40%，主要是本集团持续提升精细化管理水平，围绕费用支出区分基本保障类、动因驱动类和管理驱动类事项，按业务条线开展成本作业分析，多措并举降本增效。成本收入比26.89%，较上年同期下降4.17个百分点。信用减值损失37.69亿元，较上年同期增长13.15%，主要是本集团上年同期实现大额不良资产处置收回，信用减值损失比较基数较低。 截至2024年9月30日，本集团不良贷款余额83.72亿元，较上 年末增加3.13亿元，不良贷款率1.17%，较上年末下降0.02个百分 点。拨备覆盖率358.59%，拨贷比4.20%，继续保持较高水平并具有较强的风险抵补能力。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 186,110 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 无 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 股份类别 质押、标记或冻结情 况 股份状态 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 2,506,131,531 22.07 0 H股 未知 - 重庆渝富资本运营集团有限公司 国有法人 988,000,000 8.70 0 A股 - - 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 国有法人 797,087,430 7.02 0 A股 - - 重庆发展置业管理有限公司 国有法人 589,084,181 5.19 0 A股 - - 重庆市水利投资（集团）有限公司 国有法人 566,714,256 4.99 0 A股 - - 重庆发展投资有限公司 国有法人 433,221,289 3.81 0 A股 - - 23,814,000 0.21 H股 香港中央结算有限公司 境外法人 355,145,615 3.13 0 A股 未知 - 重庆财信企业集团有限公司 境内非国 有法人 160,000,000 1.41 0 A股 质押 160,000,000 冻结 隆鑫控股有限公司 境内非国 有法人 136,778,711 1.20 0 A股 质押 127,425,073 冻结 136,778,711 重庆