晨曦航空：2024年三季度报告

证券代码：300581证券简称：晨曦航空公告编号：2024-082 西安晨曦航空科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 58,520,774.23 163.53% 71,370,988.07 -26.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 538,295.32 105.47% -24,844,750.42 23.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 125,162.36 101.17% -25,812,263.30 28.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -57,190,205.12 44.21% 基本每股收益（元/股） 0.0010 105.59% -0.0452 23.78% 稀释每股收益（元/股） 0.0010 105.59% -0.0452 23.78% 加权平均净资产收益率 0.05% 1.04% -2.44% 0.79% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,200,274,311.30 1,266,477,734.93 -5.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,001,055,660.25 1,033,174,897.25 -3.11% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 33,680.92 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 179,864.34 465,701.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 233,510.05 265,154.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241.43 57,429.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 145,547.45 合计 413,132.96 967,512.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 项目 金额(元) 原因 个税手续费返还 56,766.44 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的 税金减免 88,781.01 合计 145,547.45 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要资产负债项目变动原因分析： 项目 期末余额 （元） 期初余额 （元） 期末比期初增减（%） 重大变动的说明 货币资金 76,747,235.75 232,648,245.87 -67.01% 主要系报告期使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品尚未到期赎回，同时募投项目持续投入，从而导致货币资金较期初余额减少。 交易性金融资产 70,060,096.07 0.00 100.00% 主要系报告期使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品尚未到期赎回。 预付款项 34,315,071.88 18,826,405.36 82.27% 主要系公司报告期预付的设备款及技术服务费较期初余额增加所致。 其他流动资产 4,990,592.21 3,326,474.81 50.03% 主要系报告期末待抵扣进项税金额较期初增加所致。 使用权资产 0.00 256,560.86 -100.00% 主要系株洲子公司厂房租赁到期，使用权资产的折旧已计提完毕。 长期待摊费用 4,969.40 27,331.79 -81.82% 主要系本报告期装修工程费摊销所致。 应付票据 2,597,806.00 23,122,960.66 -88.77% 主要系本报告期支付供应商的商业承兑汇票减少，同时已付的商业承兑汇票到期解付，从而使得应付票据期末余额较期初下降。 合同负债 7,450,407.17 3,601,886.80 106.85% 主要是报告期收到陕西中巨嘉恒科技有限公司购房定金，从而使得合同负债较期初余额增加。 应交税费 5,793,491.44 19,827,525.33 -70.78% 主要系所属期2023年12月应缴纳的应交税费本期已缴纳，从而使得应交税费较期初余额减少。 其他应付款 521,873.09 1,393,473.86 -62.55% 主要系本报告期支付了员工垫付的交通费所致。 一年内到期的非流动负债 0.00 255,391.72 -100.00% 主要系株洲子公司厂房租赁到期，一年内到期的非流动负债已支付。 2、主要利润表项目变动原因分析： 项目 年初至报告期末（元） 上年同期(元) 年初至报告期末比上年同期增减 （%） 重大变动的说明 研发费用 15,099,461.32 21,747,973.68 -30.57% 研发投入主要是根据研发计划规定的进度需要进行投入，各期存在差异，本报告期研发项目投入较上年同期有所下降。 其他收益 611,248.46 1,164,636.25 -47.52% 主要系报告期内公司收到的各种专项补助较上年同期下降。 投资收益 205,057.98 1,238,764.26 -83.45% 主要系报告期使用闲置募集资金购买理财产品的金额较上年同期减少，周期缩短导致预期年化收益率下降，从而使得报告期投资收益较上年同期有所下降。 公允价值变动收益 60,096.07 1,082,219.18 -94.45% 主要系公司所购买的银行挂钩型结构性存款持有期间公允价值的变动。 信用减值损失 -19,089,997.47 -28,633,453.56 -33.33% 主要原因是报告期加大了应收账款的催收力度，使得本期客户回款较上年同期有所增加，因此计提信用减值损失较上年同期下降。 资产处置收益 33,345.36 0.00 100.00% 2024年3月5日因车辆闲置公司与执行总经理刘明先生签订《二手车辆买卖协议》出售二手车一辆所取得的收益。 营业外收入 58,191.94 0.00 100.00% 主要系使用闲置募集资金购买银行理财产品，因其系统原因等导致未成功认购，公司取得起息失败利息调整收入。 营业外支出 426.93 40,101.34 -98.94% 主要系上期公司处理一批台式电脑、笔记本和工控机等办公设备，而本期固定资产报废损失减少，从而使得报告期营业外支出下降。 3、主要现金流量表变动原因分析： 项目 年初至报告期末（元） 上年同期 (元) 年初至报告期末比上年同期增减 （%） 重大变动的说明 销售商品、提供劳务收到的现金 86,837,963.95 59,373,075.43 46.26% 主要系报告期客户现金回款和商业承兑到期承兑使得经营活动现金流入较上年同期增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 1,825,288.55 3,393,706.74 -46.22% 主要系报告期收到的财务利息收入和政府补助较上年同期有所减少所致。 经营活动现金流入小计 88,663,252.50 62,766,782.17 41.26% 同销售商品、提供劳务收到的现金。 经营活动产生的现金流量净额 -57,190,205.12 -102,500,857.84 44.21% 主要系报告期客户现金回款和商业承兑到期承兑使得经营活动现金流入较上年同期增加，而购买商品、接受劳务支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期有所下降，前述原因综合导致经营活动产生的现金流量净额变化较大。 收回投资收到的现金 140,000,000.00 280,000,000.00 -50.00% 主要系报告期使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品额度较上年同期减少；同时公司2024年5月10日使用7,000万元闲置募集资金购买的银行理财产品未扣款成功，综合导致收回投资收到的现金较上年同期减少。 取得投资收益收到的现金 217,361.45 3,157,315.87 -93.12% 主要系报告期公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品额度下降且周期缩短，从而导致取得投资收益收到的现金较上年同期下降。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75,300.00 4,590.00 1540.52% 主要系2024年3月5日因车辆闲置公司与执行总经理刘明先生签订《二手车辆买卖协议》，出售二手车一辆收回的现金。 投资活动现金流入小计 140,292,661.45 283,161,905.87 -50.45% 同收回投资收到的现金。 投资活动产生的现金流量净额 -92,552,516.15 17,881,418.13 -617.59% 主要系投资活动现金流入小计较上年同期降幅较大。投资活动现金流出小计下降12.23%，其中购建固定资产等下降9.63%；购买理财产品支付的现金下降12.5%，降幅相对小，从而使得投资活动产生的现金流量净额下降。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,151,415.67 0.00 100.00% 公司报告期实施了2023年年度权益分派方案，以2023年12月31日总股本550,109,546股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.13元（含税），从而使得分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加。 支付其他与筹资活动有关的现金 256,873.18 409,316.61 -37.24% 主要系报告期株洲子公司正在办理注销，从而使得支付的厂房租赁费较上年同期减少。 筹资活动现金流出小计 7,408,288.85 409,316.61 1709.92% 主要是公司报告期实施了2023年年度权益分派方案，本次权益分派股权登记日为：2024年6月6日，除权除息日为：2024年6月7日。因此使得筹资活动现金流出小计增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -7,408,288.85 -409,316.61 -1709.92% 同筹资活动现金流出小计。 现金及现金等价物净增加额 -157,151,010.12 -85,028,756.32 -84.82% 主要系投资活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金流量净额降幅较大，导致现金及现金等价物净增加额降幅较大。 期末现金及现金等价物余额 75,497,235.75 118,642,074.51 -36.37% 同现金及现金等价物净增加额。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 37,409 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西安汇聚科技有限责任公