竞业达：2024年三季度报告

证券代码：003005证券简称：竞业达公告编号：2024-046 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京竞业达数码科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 156,811,904.90 87.41% 301,778,424.71 22.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 38,106,045.19 7,502.76% 24,339,148.41 1,377.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,112,947.04 1,263.63% 19,238,751.16 411.79% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -20,201,645.32 -180.17% 基本每股收益（元/股） 0.2568 7,437.14% 0.1640 1,377.48% 稀释每股收益（元/股） 0.2568 7,437.14% 0.1640 1,377.48% 加权平均净资产收益率 2.55% 2.58% 1.62% 1.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,867,861,659.77 1,873,893,072.17 -0.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,513,996,738.78 1,489,657,590.37 1.63% 注：2024年第三季度，公司保持健康的经营发展态势,营收、净利润等各项经营指标均保持正向增长：实现营业收入1.57亿元，同比增长87.41%，归母净利润3811万元，实现利润当季度转正并大幅 增长。前三季度，实现营业收入3.02亿元，同比增长22.02%，归母净利润2434万元，同比增长1,377.71%。 报告期内，公司坚定在行业大模型、AIGC应用、实验实践教学及教育大数据应用等关键领域投入和布局，实现AIGC在教育中的深度应用，研发投入占比12.96%，同比增长8.31%。公司加强营销队伍建设，完善全国区域总部及销售网络布局，加速推进全国市场与销售工作。公司三项费用较上年同期增加1896万元。截至9月底，公司在手订单合同金额4.2亿元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -20,518.78 2,644.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、 0.00 204,339.81 按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 5,282,590.30 5,740,135.98 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 552,932.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -349,438.00 -487,140.41 减：所得税影响额 919,535.37 912,217.03 少数股东权益影响额 （税后） 0.00 298.47 合计 3,993,098.15 5,100,397.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 一、资产负债表变动情况说明项目 2024-9-30 2023-12-31 增减比例 情况说明 货币资金 308,498,774.70 830,142,807.25 -62.84% 主要是本期利用闲置资金进行现金管理所致 交易性金融资产 460,047,389.30 6,682,828.35 6784.02% 主要是本期利用闲置资金进行现金管理所致 应收票据 23,155,096.32 6,402,795.60 261.64% 主要是本期票据未到期所致 预付款项 18,253,384.35 8,336,480.85 118.96% 主要是本期预付供应商货款较多所致 在建工程 868,929.87 31,836,458.75 -97.27% 主要是在建工程转固所致 使用权资产 18,771,408.20 10,634,688.93 76.51% 主要是本期房屋租赁增加所致 开发支� 8,543,041.22 2,160,940.35 295.34% 本期研发资本化项目较上期有所增加 长期待摊费用 3,742,336.74 2,570,693.49 45.58% 主要是本期装修费增加所致 其他非流动资产 20,850,607.14 9,351,181.83 122.97% 主要是超过1年以上的合同资产增加所致 合同负债 84,759,415.63 55,965,259.86 51.45% 主要是本期执行中的合同增加所致 应付职工薪酬 10,008,719.25 36,501,553.23 -72.58% 主要是本期支付员工薪酬所致 其他应付款 3,566,057.50 7,049,258.02 -49.41% 主要是合营公司计入合并范围 其他流动负债 2,592,766.85 784,206.92 230.62% 主要是本期执行中的合同增加所致 租赁负债 10,494,678.28 3,522,431.68 197.94% 主要是本期房屋租赁增加所致 递延所得税负债 2,445,752.11 1,553,391.87 57.45% 主要是本期租赁负债增加所致 二、利润表变动情况说明项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减比例 原因说明 税金及附加 2,922,040.22 6,254,014.12 -53.28% 主要是上期房产税增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 9,236,918.91 1,352,145.30 583.13% 主要是本期交易性金融资产投资收益及联营合营公司利润所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -16,601,014.32 -11,913,662.15 39.34% 主要是本期应收款账龄变动所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,923,129.80 2,746,343.61 170.03% 主要是本期存货减值增加所致 营业外收入 27,209.43 3,560,885.00 -99.24% 主要是本期收到政府补助减少所致 营业外支� 533,512.05 927,958.38 -42.51% 主要是本期捐赠减少所致 所得税费用 -331,971.20 6,032,044.71 -105.50% 主要是补亏当期所得税费用减少所致 三、现金流量表变动情况说明项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减比例 原因说明 收到其他与经营活动有关的现金 21,343,913.28 13,740,743.55 55.33% 主要是本期收回的保证金增加所致 经营活动产生的现金流量净额 -20,201,645.32 25,197,145.27 -180.17% 主要是本期采购付款增加所致 收到其他与投资活动有关的现金 380,375,575.03 552,612,509.85 -31.17% 主要系本期理财资金到期收回减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 47,828,139.51 71,999,435.47 -33.57% 主要是开具银承汇票资金质押减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,467 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 钱瑞 境内自然人 29.27% 43,435,000 32,576,250 不适用 0 江源东 境内自然人 25.83% 38,325,000 28,743,750 不适用 0 张爱军 境内自然人 9.33% 13,846,058 10,384,543 不适用 0 曹伟 境内自然人 2.58% 3,832,500 2,874,375 不适用 0 海南竞业达瑞盈科技咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.38% 3,537,000 0 不适用 0 海南竞业达瑞丰科技咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.06% 3,057,080 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.76% 1,121,679 0 不适用 0 姚鸣 境内自然人 0.15% 225,000 0 不适用 0 唐华 境内自然人 0.13% 200,200 0 不适用 0 #杨日新 境内自然人 0.13% 197,700 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 钱瑞 10,858,750 人民币普通股 10,858,750 江源东 9,581,250 人民币普通股 9,581,250 海南竞业达瑞盈科技咨询中心（有限合伙） 3,537,000 人民币普通股 3,537,000 张爱军 3,461,515 人民币普通股 3,461,515 海南竞业达瑞丰科技咨询中心（有限合伙） 3,057,080 人民币普通股 3,057,080 香港中央结算有限公司 1,121,679 人民币普通股 1,121,679 曹伟 958,125 人民币普通股 958,125 姚鸣 225,000 人民币普通股 225,000 唐华 200,200 人民币普通股 200,200 #杨日新 197,700 人民币普通股 197,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 钱瑞先生为公司董事长，江源东女士为公司董事、副总经理，二人为夫妻关系。张爱军先生为海南竞业达瑞丰科技咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人；曹伟先生为海南竞业达瑞盈科技咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人。除上述关系外，公司未知其他股东间存在关联关系或为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东杨日新通过普通账户持有145400股，通过客户信用交易担保证券账户持有52300股，合计持有197700股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京竞业达数码科技