天奇股份：2024年三季度报告
证券代码：002009证券简称：天奇股份公告编号：2024-076 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天奇自动化工程股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 775,462,818.67 -23.21% 2,086,585,758.19 -24.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,487,953.11 847.37% -58,025,787.80 83.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -28,302,466.25 -39.76% -109,611,020.86 69.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -156,035,769.74 -199.81% 基本每股收益（元/股） 0.05 400.00% -0.14 84.78% 稀释每股收益（元/股） 0.05 400.00% -0.14 84.78% 加权平均净资产收益率 0.98% 0.86% -2.76% 15.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,949,455,634.97 6,491,856,033.98 -8.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,112,723,427.43 2,110,091,136.53 0.12% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 54,837,870.60 54,392,512.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,764,357.15 21,016,145.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 108,747.95 282,335.25 债务重组损益 -481,124.96 -833,481.76 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 -14,013,524.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 463,669.79 501,282.55 减：所得税影响额 8,119,646.31 9,743,997.40 少数股东权益影响额（税后） -216,545.14 16,038.66 合计 48,790,419.36 51,585,233.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动幅度 分析 衍生金融资产 2,010.00 265,650.00 -99.24% 主要系报告期内期货合约持仓浮动收益减少所致 应收票据 9,210,528.78 64,964,036.11 -85.82% 主要系报告期内商业承兑汇票背书转让贴现所致 应收款项融资 50,714,084.39 230,453,590.91 -77.99% 主要系报告期内银行承兑汇票背书转让贴现所致 预付账款 161,862,221.52 123,645,958.05 30.91% 主要系报告期内锂电池回收行业原材料供应紧俏，公司增加预付款锁定货源所致 其他应收款 198,916,989.67 130,212,957.05 52.76% 主要系报告期内出售子公司天奇精工股权导致应收股权转让款增加所致 使用权资产 6,322,495.86 36,786,983.39 -82.81% 主要系报告期内使用权资产计提折旧导致使用权资产减少，以及子公司宁波回收的股权已处置，因丧失控制权子公司宁波回收的资产负债表不再纳入合并范围内导致使用权资产较期初减少 开发支出 17,333,566.07 53,770,928.29 -67.76% 主要系报告期内柔性载具的高可靠汽车装配输送线研发项目以及智能输送装备技术高价值专利开发项目研发完成结转到无形资产所致 短期借款 1,363,831,111.05 1,035,505,650.66 31.71% 主要系报告期内短期借款增加所致 衍生金融负债 299,400.00 - 100.00% 主要系报告期内期货合约的持仓浮动损失增加所致 应付票据 151,004,853.25 438,030,312.89 -65.53% 主要系报告期内应付票据到期付款所致 预收款项 - 750,000.00 -100.00% 主要系上期预收的租金本期确认收入所致 应付职工薪酬 30,464,795.16 51,171,623.78 -40.47% 主要系报告期内支付上年末计提的年终工资及优化人员结构及人力成本所致 应交税费 12,886,224.93 21,422,219.68 -39.85% 主要系报告期内营收减少以及享受增值税加计抵减税收优惠政策，联动应交税费减少所致 其他应付款 179,644,043.31 297,146,065.76 -39.54% 主要系报告期内终止股权激励计划支付股权回购款，原确认的限制性股票回购义务负债相应减少以及本期支付了回购子公司天奇重工少数股权的股权转让款相应减少了股权回购义务负债所致 一年内到期的非流动负债 320,156,059.89 489,175,765.13 -34.55% 主要系报告期内偿还长期借款导致重分类至一年内到期的非流动负债减少所致 租赁负债 3,629,061.46 27,918,391.86 -87.00% 主要系报告期内支付租金致租赁负债减少，以及子公司宁波回收的股权已处置，因丧失控制权子公司宁波回收的资产负债表不再纳入合并范围内导 致租赁负债较期初减少 递延所得税负债 4,829,570.60 12,024,038.22 -59.83% 主要系报告期内子公司宁波回收的股权已处置，因丧失控制权子公司宁波回收的资产负债表不再纳入合并范围内导致递延所得税负债较期初减少 减：库存股 - 32,947,155.00 -100.00% 主要系报告期终止限制性股票激励计划回购库存股所致 少数股东权益 13,282,583.47 73,118,269.36 -81.83% 主要系报告期内购买子公司安徽瑞祥和天奇重工的少数股权所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 分析 税金及附加 12,790,502.51 18,432,121.86 -30.61% 主要系报告期内营收减少以及享受增值税加计抵减税收优惠政策，联动导致税金及附加减少所致 投资收益（损失以“-”号填列） 40,553,204.60 22,248,836.46 82.27% 主要系报告期内处置子公司天奇精工和宁波回收的股权导致股权处置收益增加所致 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -563,040.00 - 主要系报告期内期货合约的公允价值变动损失增加 信用减值损失（损失以“-”号填列） -20,708,645.16 -5,537,909.90 273.94% 主要系报告期内经营回款不达预期导致应收账款信用减值损失计提增加 资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,053,330.32 -199,694,039.32 -91.96% 主要系上期公司锂电池循环板块以碳酸锂为代表的主要产品价格短期大幅下跌，对存货计提大额减值准备。本报告期内产品价格降幅小于去年同期，导致本期存货减值损失减少。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,925,174.06 -7,600,078.56 -35.20% 主要系报告期内固定资产处置损失减少所致 加：营业外收入 2,278,210.66 1,082,930.62 110.37% 主要系报告期内资产报废利得收益以及无需支付的款项收益增加所致 减：营业外支出 2,745,945.14 21,975,125.59 -87.50% 主要系报告期内诉讼和解费减少所致 减：所得税费用 8,571,068.49 -53,735,179.74 115.95% 主要系报告期内对股权转让收益计提所得税增加所得税费用所致 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -47,937,657.97 -375,465,421.62 87.23% 主要系报告期内：一、智能装备板块：报告期内美国宝马、匈牙利宝马、美国福特、沃尔沃斯洛伐克、墨西哥宝马等高毛利的海外项目批量投产履约交付，海外收入占比提升，带动毛利率和经营利润同比增加。二、锂电循环板块：1、通过多元拓展原料采购渠道，积极开辟多元采购途径，降低对单一供应源的过度依赖，增强供应链的稳固性与抗风险能力。利用钴、锂产品细分领域的优势，三季度产能利用率和营收规模环比均略有改善，亏损幅度逐步收窄；2、通过改进生产工艺及优化人员，优化生产排布，实现降本增效和成本控制；3、针对碳酸锂及镍产品采取期货套期保值，对冲现货跌价风险。三、其他：报告期内处置子公司宁波回收和天奇精工的股权导致股权处置收益增加。 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -48,405,392.45 -396,357,616.59 87.79% 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -56,976,460.94 -342,622,436.85 83.37% 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -58,025,787.80 -344,087,931.19 83.14% 合并现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 分析 销售商品、提供劳务收到的现金 1,541,344,474.23 2,293,225,455.24 -32.79% 主要系报告期内：1、智能装备在制项目均为大型总装输送线项目，项目订单金额大，客户 对项目的验收要求高，验收周期长，导致公司回款周期拉长，导致本期销售收款现金流入同比下降；2、锂电池循环业务营收同比下降导致经营性回款减少 收到的税费返还 21,975,998.43 59,840,148.05 -63.28% 主要系报告期内收到增值税即征即退款减少所致 支付的各项税费 57,534,848.70 140,015,130.52 -58.91% 主要系报告期内营收减少以及享受增值税加计抵减税收优惠政策，导致支付的各项税费减少所致 经营活动产生的现金流量净额 -156,035,769.74 156,338,338.86 -199.81% 主要系报告期内：1、智能装备在制项目进行批量投产，进行大规模采购投入但主要项目的进度款、验收款未达回款节点导致经营现金净流入同比减少2、锂电循环业务营收下降导致经营性回款减少 收回投资收到的现金 255,000.00 897,000.00 -71.57% 主要系报告期内收到上期出售
