OFAC 2023年执法活动详细分析及关键要点

美国海外资产控制办公室 OF详AC细2分02析3及年关执键法要活点动 目录 引言3 2023年，OFAC执法活动记录创新高4 没有任何行业可以免受OFAC执法的影响5 OFAC加大了对虚拟货币公司施加的压力6 被违反的制裁项目统计7 主动自我披露（VSD）和严重程度9 结论12 子书中，我们深入探讨了2023年OFAC执法情况，并就其对金融机 在律商联讯风险信息（LexisNexis®RiskSolutions）撰写的这本电 构、虚拟货币公司和其他机构未来的潜在意义提供了一些看法。 •OFAC可能会加强对哪些特定制裁项目的审查； •OFAC如何确定违规行为的严重程度，以及违规行为的自我披露如何影响和解金额。 3 引言 美国海外资产控制办公室（OFAC）因其可以对违反美国经济制裁计划的公司处以巨额罚款而闻名于世，令人畏惧。执法风险是合规的强大动力。 在对俄罗斯实施前所未有的制裁的背景下，美国官员明确表示，制裁执法是美国政府的关键优先事项。在过去几年中，OFAC获得了额外的预算和资源来履行职责，特别是对违反制裁的行为进行民事执法。 从2023年里多次具有里程碑意义的处罚案件来看，确认了OFAC准备积极处罚违法制裁项目的行为。毫无疑问，OFAC将在2024年继续这一行动。 因此，对于任何存在潜在美国经济制裁风险的企业来说，认真考虑OFAC近期的执法决定至关重要。 了解OFAC过去的执法决定对一下几份方面的问题提供了重要参考： •哪些行业或哪些类型的公司可能面临OFAC执法的特别风险； 2023年，OFAC执法活动记录创新高 新20的23年年度，纪OF录A：C的1,罚54款1,及38和0,解59金4额美创元下。了 2的0执23法年金的额执之法和总。额超过了OFAC此前五年 290236年的8最高,6和解1金额8为,825美元 OFAC2023年和解数量及总罚款 和解数量 总罚款 ， 也是OFAC历史上最高的和解金额。 508,612,492美元 另一项记录是2023年达成的 的和解，这是OFAC与非金融机构达成的涉及金额最高的和解。 没有任何行业可以免受OFAC执法的影响 O各F个AC行2业02的3和年解数量 OFAC2023年 各个行业的和解金额（美元） 1 1 1 1 1 5 1 2 3 金融服务化妆品 建筑 制造 个人贸易和金融信息保险烟草虚拟货币 飞机、化学品、保险、建筑、消费品和航运等 虚拟货币 $977,418,285 烟草 $508,944,992 金融服务 $33,741,211 制造 $9,618,477 贸易和金融信息 $4,040,923 化妆品 $3,334,286 保险 $440,000 建筑 $660,954 个人 $175,000 在过去的十年里，OFAC对从金融服务到电信、25个不同行业征收了罚款。 OFAC和解总额的近三分之二。然而，从结算的 2023年，金融服务、虚拟货币和烟草行业占 烟草）的两倍。 美元金额来看，虚拟货币行业不仅超过了其他所有行业，而且和解总额几乎是第二大行业（ OFAC加大了对虚拟货币公司施加的压力 从历史数据来看，金融服务业和企业一直是OFAC关注的重点，同时也是OFAC执法次数最多的两个行业。然而，对企业的执法次数在过去一直超过金融服务业，除了2022年两者并列为44%。 按公司类型划分的OFAC执法行动百分比 个人 企业 虚拟货币 金融服务 按公司类型划分的OFAC执法金额百分比 金融服务 虚拟货币 企业 个人 2020年，OFAC首次对一家虚拟货币公司实施执法。在过去的4年里，OFAC针对虚拟货币公司已经采取了7项行动。2023年，18%的执法与虚拟货币公司有关。 OFAC在2023年创下纪录的和解涉及一家主要的虚拟货币交易所。虚拟货币行业在执法金额中的占比从2020年的0.42%上升到2023年的63%。 在2022年和2023年，OFAC超过一半的和解金额与虚拟货币公司有关。 被违反的制裁项目统计 项目数 33 32 1 36 5 3 7 7 8 10 27 17 19 2023年各制裁项目的违规次数 2 1 1 3 12 5 5 7 伊朗 古巴 苏丹叙利亚 大规模杀伤性武器扩散毒品 乌克兰 朝鲜 缅甸全球恐怖主义 克里米亚委内瑞拉 津巴布韦 NSTR 其他 伊朗 俄罗斯/乌克兰 古巴 叙利亚 朝鲜 苏丹 大规模杀伤性武器扩散 委内瑞拉 尽管这些项目规模庞大，但 2023年没有针对毒品和恐怖主 义的执法。 50% 超过与5伊0朗%或的俄违罗反斯制/裁乌项克目兰的（行包 括克里米亚）有 2023年，OFAC发布了与8个不同制裁项目相关的执法措施。与前五年相比，2023年与俄罗斯/乌克兰有关的违规行为比重增加，对古巴和苏丹的执法次数减少。与过去几年一样，伊朗继续受到最多的制裁措施。 2023年，违反伊朗制裁项目的 违反所有项目的三分之一。 行为在OFAC和解中有12个，占 2023年，超过一半的执法与违反单一项目有关。此外，违反了四到五个制裁项目的比重也较高，分别占执法总数的12%。 执法过程中违反的项目数量 1 0%50% 2 3 4 5 100% 尽管违反单一项目的次数从2018-2022年的74%下降到2023年的59%，但违反多个项目的数量却有所增加。2023年违反四到五个项目的总数占执法总数的24%，而2018-2022年违反4个或更多项目的数量只占执法总数的14.1%。 违反多个项目的案例表明，拥有全球业务的公司在系统性制裁合规方面存在不足。 主动自我披露（VSD）和严重程度 2018-2023 金融服务 虚拟货币 其他公司 总计 0% 主并动不自严我重披露以及 1%0 2%0 并不主严动重自我披露以及主严动重自我披露但并露未且主严动重自我披 3%0 4%0 5%0 6%0 7%0 8%0 9%0 1%00 OFAC对违反制裁的处罚可能会很严厉。基本处罚金额取决于OFAC是否认定违规行为严重，以及违反者是否自愿向OFAC自我披露违规行为。 31%.25 为有关。与其他公司（37%）相比，涉及金融服务（24%）和 57% 20% 7% 17% 14% 71% 14% 41% 22% 25% 12% 44% 25% 18% 14% 从2018年到2023年，31.25%的执法措施被认为与严重违规行虚拟货币公司（14%-单一案例）的案件的严重程度较低。 1%3.5 60% 近60%的OFAC和解是通过主动自我披露达成的。虚拟货币公司自我披露违规行为的可能性（14%）明显低于金融服务公司（64%）或其他公司（66%）。这可能是因为仍在发展中的数字资产行业的制裁合规成熟度相对较低。 只有13.5%的和解被归为最严重的情况，即OFAC通过主动自我披露以外的方式注意到违规行为，并确定其严重程度。 主动自我披露和严重程度对OFAC和解金额的影响 结算金额占违规交易金额的百分比 100% 80% 60% 40% 20% 0% 主动并自不我严披重露且 并披未露严以重动及自并0-24.99% 不我主露动且自严我重披 25-49.99% 并披未露主且动严自重我 总计 50-99.99% 100%+ 5% 50% 29% 60% 26% 53% 43% 16%30% 25% 42% 7% 5% 14% 20% 28% 20% 14% 13% •42%的主动自我披露且被视为非严重的案件，其和解金额不到违约交易的25%。 •50%没有主动自我披露且被视为非严重案件的和解金额相当于违约交易100%或更多的金额。 •在通过主动自我披露达成且并未视为严重的违规和解案件中，95%的和解所涉处罚金额不到违规交易金额的一半。 •在没有主动自我披露且严重的和解案件中，60%的和解所涉处罚金额超过了交易金额。 结论 尽管OFAC之前对违反与乌克兰有关的制裁进行了执法，但近期对违反俄罗斯的制裁项目的执法措施尚未完全落实。OFAC很有可能会密切关注近期违反俄罗斯制裁项目的行为，特别是考虑到这些措施的高度政治优先性。 2023年的许多违规行为涉及受全面制裁的国家，这意味着制裁是在既定目标清单之外以领土为基础实施的。违规行为的细节清楚表明，利用所有可用的地理信息至关重要，因为这些信息可能有助于发现与全面制裁管辖区的联系。这同样也适用于数字服务。 OFAC最近对虚拟货币公司的关注在2023年达到顶峰，创下了OFAC有史以来和解金额最高的记录，这也是OFAC对公司有史以来金额最高的和解。这些举措传达出的明确信息为：无论您从事什么行业，请勿忽视您面临的制裁风险，而这一信息将在2024年及以后继续适用。 律商联讯风险信息如何为您提供帮助？ 制裁领域瞬息万变，拥有可靠的名单数据对于有效的制裁合规计划至关重要。 借媒助体律和商金风融险监的管解机决构方的案最，新您名可单以，获为得您全提面供、全及面时的的监信管息和。制我裁们数的据数。据解决方案不仅关注OFAC活动，还提供来自全球制裁机构、执法机构、扫描右侧二维码联系我们，或直接拨打业务咨询电话：021-60107250，进一步了解我们如何帮助您开展合规工作。 需要如何应对。 裁点执击行此办处公下室载O《F2S0I2）3制年裁全数球据主的要详制细裁分名析单，动从态而》识，别涵制盖裁主和要名监单管数机据构、（全联球合趋国势U及N、政欧策盟的E变U化、，美并国深海入外分资析产了控监制管办机公构室的O关FA注C和重英点国以金及融机制构 扫码联系我们 关于律商联讯风险信息（LexisNexis®RiskSolutions） 分析和决策工具的全球供应商。 律业商，联包讯括风保险、息金利融用服数务据、和保先健进和分政析府方等案。提公供司各在种世深界入各见地解均，设帮有助办商事界处和，政属府励机讯构集降团R低E风LX险(L和S改E:善RE决L/策NY，S惠E:及RE全LX球)人一士员。，公励司讯提集供团的是数为据专及业科和技商解业决客方户案提适供用资于讯各基行础各及 是其各自公司的商标或注册商标。 的此功处能包或含特的性所。有信Le息xis、N数ex据is、Ri图sk表So、lu图ti形on、s不数声字明和也示不意保图证仅本供文参档考的，完无整意性也或不无得错用误作。法L律e建xis议Ne。xiLse和xKisnNoewxilsedRgisekBSuorlsutt标io识ns是不R保EL证X任In何c.的Le注xi册sN商ex标is。R其isk他S产ol品ut和ion服s务产可品能版权所有©2024LexisNexisRiskSolutions.NXR16545-00-0724-CH-S