中芯国际2024 中期报告

（于开曼群岛注册成立的有限公司）股份代号:00981 2024中期报告 *仅供识别 目录 2 第一节 释义 3 第二节 公司简介和主要财务指标 6 第三节 管理层讨论与分析 22 第四节 公司治理 27 第五节 环境与社会责任 29 第六节 重要事项 39 第七节 股份变动及股东情况 45 第八节 财务报告 前瞻性陈述的风险声明 本报告可能载有（除历史数据外）前瞻性陈述。该等前瞻性陈述乃根据中芯国际对未来事件或绩效的现行假设、期望、信念、计划、目标及预测而作出。中芯国际使用包括（但不限于“）相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预计”、“预测”、“指标”、“展望”、 “继续”、“应该”、“或许”、“寻求”、“应当”、“计划”、“可能”、“愿景”、“目标”、“旨在”、“渴望”、“目的”、“预定”、“前景”和其他类似的表述，以识别前瞻性陈述。该等前瞻性陈述乃反映中芯国际高级管理层根据最佳判断作出的估计，存在重大已知及未知的风险、不确定性以及其他可能导致中芯国际实际业绩、财务状况或经营结果与前瞻性陈述所载数据有重大差异的因素，包括（但不限于）与半导体行业周期及市场情况有关风险、半导体行业的激烈竞争、中芯国际客户能否及时接收晶圆产品、能否及时引进新技术、中芯国际量产新产品的能力、半导体代工服务供求情况、设备、零备件、原材料、软件及服务支持短缺、来自未决诉讼的命令或判决、半导体行业常见的知识产权诉讼、宏观经济状况、货币汇率波动及地缘政治风险。 中芯国际二零二四年中报01 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义本公司、公司或中芯国际 指 中芯国际集成电路制造有限公司 本集团或我们 指 本公司及其子公司 中芯上海 指 中芯国际集成电路制造（上海）有限公司 中芯北京 指 中芯国际集成电路制造（北京）有限公司 中芯天津 指 中芯国际集成电路制造（天津）有限公司 中芯深圳 指 中芯国际集成电路制造（深圳）有限公司 中芯北方 指 中芯北方集成电路制造（北京）有限公司 中芯南方 指 中芯南方集成电路制造有限公司 中芯京城 指 中芯京城集成电路制造（北京）有限公司 中芯东方 指 中芯东方集成电路制造有限公司 中芯西青 指 中芯西青集成电路制造有限公司 中国信科 指 中国信息通信科技集团有限公司 大唐控股 指 大唐电信科技产业控股有限公司 大唐香港 指 大唐控股（香港）投资有限公司 国家集成电路基金 指 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 国家集成电路基金二期 指 国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 鑫芯香港 指 鑫芯（香港）投资有限公司 2024年股东周年大会 指 本公司2024年6月28日举行的股东周年大会 董事会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 上交所 指 上海证券交易所 上交所科创板 指 上海证券交易所科创板 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订） 科创板上市规则 指 上海证券交易所科创板股票上市规则（经不时修订） 国际财务报告准则 指 国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则 企业会计准则 指 中国财政部颁布的中国企业会计准则 普通股 指 本公司股本中每股面值0.004美元的普通股 A股 指 本公司在上交所科创板发行的普通股 港股 指 本公司在香港联交所发行的普通股 报告期或本期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 上年同期或上期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 除另有指明外，本报告所述的硅晶圆数量均以约当8吋晶圆为单位。约当8吋数量等于12吋晶圆数量乘2.25。 本报告中的财务资料按照国际财务报告准则的规定编制。 02中芯国际二零二四年中报 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称中芯国际集成电路制造有限公司 公司的中文简称中芯国际 公司的外文名称SemiconductorManufacturingInternationalCorporation 公司的外文名称缩写SMIC 公司的法定代表人（注）刘训峰 香港上市规则之授权代表刘训峰、郭光莉 公司秘书郭光莉 公司注册地址CricketSquare,HutchinsDrive,P.O.Box2681,GrandCayman, KY1-1111CaymanIslands 公司办公地址中国上海市浦东新区张江路18号 香港注册的营业地点香港中环康乐广场8号交易广场一期29楼 公司办公地址的邮政编码201203 公司网址https://www.smics.com/ 电子信箱ir@smics.com 港股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司，香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼 A股股票的托管机构中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（“中国结算”） 附注：公司注册地在开曼群岛，无法定代表人，公司董事长为刘训峰。 二、联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表 姓名 郭光莉 温捷涵 联系地址 中国上海市浦东新区张江路18号 中国上海市浦东新区张江路18号 电话 021-20812800 021-20812800 电子信箱 ir@smics.com ir@smics.com 三、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露媒体名称及网站《上海证券报》（www.cnstock.com）《中国证券报》（www.cs.com.cn） 《证券时报》（www.stcn.com）及《证券日报》（www.zqrb.cn） 公司披露半年度报告的上海证券交易所网址https://www.sse.com.cn 公司披露半年度报告的香港联交所网址https://www.hkexnews.hk 公司半年度报告备置地点董事会事务办公室，中国上海市浦东新区张江路18号 中芯国际二零二四年中报03 第二节公司简介和主要财务指标 四、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 A股 上交所科创板 中芯国际 688981 港股 香港联交所主板 中芯国际 00981 五、公司主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 06/30/24 06/30/23 06/30/24较06/30/23(%) 收入 3,651,452 3,022,684 20.8 归属于本公司拥有人的期内利润 236,361 633,864 (62.7) 归属于本公司拥有人的扣除非经常性损益的期内 181,340 255,427 (29.0) 利润(1) 经营活动所得现金净额 489,297 1,597,705 (69.4) 息税折旧及摊销前利润 1,942,598 2,151,990 (9.7) 截至以下日期止六个月 千美元 06/30/24 12/31/23 06/30/24较12/31/23(%) 归属于本公司拥有人的权益 20,236,749 20,116,102 0.6 总资产 47,351,767 47,787,312 (0.9) 于以下日期 （二）主要财务指标 06/30/24 06/30/23 06/30/24较06/30/23(%) 毛利率 13.8% 20.6% 减少6.8个百分点 净利率 6.5% 24.2% 减少17.7个百分点 息税折旧及摊销前利润率 53.2% 71.2% 减少18.0个百分点 基本每股收益 0.03美元 0.08美元 (62.5) 摊薄每股收益 0.03美元 0.08美元 (62.5) 扣除非经常性损益后的基本每股收益(1) 0.02美元 0.03美元 (33.3) 加权平均权益报酬率(2) 1.2% 3.3% 减少2.1个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均权益报酬率(1)(3) 0.9% 1.3% 减少0.4个百分点 研发投入占收入的比例 10.1% 11.4% 减少1.3个百分点 截至以下日期止六个月 附注： (1)根据2023年12月22日最新公布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益（2023年修订）》，本公司重述上年同期非经常性损益、归属于本公司拥有人的扣除非经常性损益的期内利润、扣除非经常性损益后的基本每股收益及扣除非经常性损益后的加权平均权益报酬率。 (2)加权平均权益报酬率=归属于本公司拥有人的期内利润╱加权平均权益 (3)扣除非经常性损益后的加权平均权益报酬率=归属于本公司拥有人的扣除非经常性损益的期内利润╱加权平均权益 归属于本公司拥有人的期内利润减少主要是由于本期产品组合变动、折旧上升、投资收益及利息净收益下降所致。经营活动所得现金净额减少主要是由于本期销售商品收到的现金减少及购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 基本每股收益、摊薄每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益下降主要是由于归属于本公司拥有人的期内利润减少所致。 04中芯国际二零二四年中报 第二节公司简介和主要财务指标 六、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际财务报告准则与按中国企业会计准则披露的财务报告中归属于本公司拥有人的期内利润和归属于本公司拥有人的权益差异情况 千美元 截至06/30/24止六个月 截至06/30/23 止六个月 06/30/24 12/31/23 按中国企业会计准则按国际财务报告准则调整的项目及金额：联营企业股权被动稀释（注） 231,7734,588 430,134203,730 20,236,749– 20,116,102– 按国际财务报告准则 236,361 633,864 20,236,749 20,116,102 归属于本公司拥有人的期内利润归属于本公司拥有人的权益 附注：在企业会计准则下，联营及合营企业被动稀释产生的影响，应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。在国际财务报告准则下，联营及合营企业被动稀释产生的影响应调整长期股权投资的账面价值并计入当期损益。 七、非经常性损益项目和金额 千美元 06/30/24 出售不动产、厂房及设备的收益 14 政府资金 140,894 变动计入损益的公允价值收益净额 (3,180) 其他非经常性损益项目 (2,657) 所得税影响额少数股东权益影响额（税后） 135,071(27,659)(52,391) 合计 55,021 截至以下日期止六个月 千美元 其他非经常性损益项目06/30/24应占联营企业与合营企业之变动计入损益的公允价值收益净额(7,365)联营企业股权被动稀释4,588其他120 截至以下日期止六个月 八、息税折旧及摊销前利润 06/30/24 06/30/23 期内利润 235,777 731,291 财务费用 138,467 92,387 折旧及摊销 1,542,703 1,287,949 所得税费用 25,651 40,363 息税折旧及摊销前利润 1,942,598 2,151,990 截至以下日期止六个月 千美元 中芯国际二零二四年中报05 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务、主要产品或服务情况 中芯国际是世界领先的集成电路晶圆代工企业之一，也是中国大陆集成电路制造业领导者，拥有领先的工艺制造能力、产能优势、服务配套，向全球客户提供8吋和12吋晶圆代工与技术服务。 除集成电路晶圆代工外，集团亦致力于打造平台式的生态服务模式，为客户提供设计服务与IP支持、光掩模制造等一站式配套服务，并促进集成电路产业链的上下游协同，与产业链中各环节的合作伙伴一同为客户提供全方位的集成电路解决方案。 （二）主要经营模式 1.盈利模式 公司主要从事基于多种技术节点和技术平台的集成电路晶圆代工业务，并提供设计服务与IP支持、光掩模制造等配套服务。 2.研发模式 公司具备完整、高效的创新机制，完善的研发流程管理制度和专业的研发团队，推进应用平台的研发，进一步夯实