深康佳Ａ：2024年半年度报告

2024年半年度报告 2024-42 2024年08月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曹士平、主管会计工作负责人聂勇及会计机构负责人(会计主管人员)平衡声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事局会议。 半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................2第二节公司简介和主要财务指标.....................................9第三节管理层讨论与分析...........................................12第四节公司治理...................................................21第五节环境和社会责任.............................................22第六节重要事项...................................................29第七节股份变动及股东情况.........................................39第八节优先股相关情况.............................................42第九节债券相关情况...............................................43第十节财务报告...................................................46 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、以上备查文件备置地点：公司董事局秘书处。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 目前，公司的主要业务有消费电子、半导体及存储芯片业务、PCB等。相关情况如下： （一）消费电子业务 公司的消费电子业务主要由多媒体业务和白电业务构成，具体情况如下： 1、多媒体业务 公司多媒体业务面向全球市场，主要有内销彩电业务、外销彩电业务。 内销彩电业务主要以B2B（Business-to-Business的缩写，即企业对企业）和B2C（Business-to-Consumer的缩写，即企业对用户）两种业务模式为主，在全国各地设立了分公司、经营部和售后维修服务网点，营业利润来源于电视产品成本与销售价格的价差。 外销彩电业务以B2B为主开展业务，营销范围遍布亚太、中东、中南美以及东欧等多个区域市场，营业利润来源于产品成本与销售价格的价差。 奥维云网统计数据显示，2024年上半年，国内彩电市场零售量为1,351万台，同比下降7.9%。未来随着5G、物联网、人工智能、新型显示等新兴技术与消费电子产品的融合以及各类消费政策的出台，彩电行业结构升级趋势将延续。 2、白电业务介绍 公司白电业务主要经营冰箱、洗衣机、空调、冷柜等产品，业务模式为B2B和B2C，主要面对国内市场，通过产品差价盈利。公司通过并购“新飞”品牌，加强了白电品牌基础；通过合资成立宁波空调生产基地，搭建了自身空调制造能力；通过并购倍科（滚筒洗衣机）中国工厂，补齐了滚筒洗衣机技术短板；通过新建西安智能家电产业园，探索发展洗碗机业务。另外，公司正在内部优化“研产供销服”各链条，外部整合渠道资源，与上游供应端、下游渠道端实现渠道复用，不断改善白电业务产品销售结构和竞争力。 奥维云网统计数据显示，空调方面，国内空调市场需求承压，2024上半年国内空调全渠道销售额为1,114亿元，同比下滑14.5%。冰箱方面，在以旧换新政策下，需求逐步释放，国内冰箱市场整体稳健，2024年上半年国内冰箱市场全渠道零售额为652亿元，同比增长0.4%。洗衣机方面，国内洗衣机市场需求小幅反弹但均价持续下降，2024年上半年国内洗衣机市场（不含干洗机）全渠道零售额为427亿元，同比增长1.8%。随着以旧换新消费需求的复苏以及人们生活品质升级趋势的推进，稳健发展及产品升级将成为未来白电市场的主要特征。 （二）半导体及存储芯片业务 目前，公司在存储、光电等领域进行了布局。其中存储领域主要是进行存储相关产品的封装、测试及销售；光电领域主要聚焦Micro LED及Mini LED芯片、巨量转移、显示三大业务板块，推进光电业务由技术研发向产业化发展转型，产业化后营业利润来源于产品成本与销售价格的价差。 半导体产业是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业，其中半导体存储是近年半导体行业中规模最大的细分领域。中国近年来在加快提升半导体存储的产能，预计自给率将持续提升。 MicroLED及MiniLED是未来显示技术的主流趋势和发展方向，产业链分为上游芯片制造和巨量转移、中游面板制造、下游整机应用四个主要环节。Micro LED及MiniLED行业应用广泛，拥有广阔的应用市场。 （三）PCB业务 公司PCB业务主要经营金属基板产品、厚铜类产品、高多层和HDI（高密度互连）产品、软硬结合产品，业务模式为B2B，产品聚焦新能源、汽车电子、通信及数据中心和新消费电子四大电子领域，通过产品差价盈利。 二、核心竞争力分析 公司的制造能力、研发能力、品牌、营销网络和人力资源构成公司的核心竞争力。在制造能力方面，公司对安徽、东莞、遂宁、新乡等地生产制造基地进行了智能化升级改造，其中安徽康佳工厂获得“国家智能制造示范工厂”称号，智能制造水平达到行业先进水平。在研发方面，公司构建了“研究院+重点实验室+产品研发中心”的三级研发体系，与各大高校或科研机构建立人工智能物联网综合实验室、5G超高清实验室，建立院士工作站，构建了与产业布局相匹配的技术研究联盟，拥有近百项核心关键技术和约1,500人的研发队伍，并在Micro LED项目上引入百位行业技术人才。在品牌方面，公司持续推进品牌战略建设、体系建设、形象建设及文化建设工作，着力提升企业科技化、国际化形象，强化品牌地位，在消费者群体具有一定的品牌知名度和名誉度，在银行和其他融资渠道中有良好的品牌资信。在营销渠道方面，公司创新渠道变革，线上线下协同谋共赢，国内国外全力求发展。在线下渠道，公司在全国各省市设有48个分公司，300多个办事处，5,000多个售后服务店，营销及服务网络遍及全国；在线上渠道，公司入驻天猫、京东、苏宁、唯品会、拼多多等电商平台，开拓直播电商业务发展，为业务发展谋求新的增长极；在海外渠道，公司业务涵盖拉美、欧洲、亚太等多个国家和地区，拥有健全的营销网络。在人力资源方面，公司拥有具备丰富管理经验和行业经验的高层骨干，以及一支素质高、执行力强的团队。 三、主营业务分析 （一）概述 报告期内，公司以“一轴两轮三驱动”新发展战略为指引，坚持长期价值主义，坚持立足长远、先专后强的经营策略，深化专业化整合，实施精益化管理，推动高质量发展。报告期内，公司推进业务结构调整，主动优化了部分与主业协同性不强且毛利水平不高的业务，导致公司营业收入同比出现一定幅度的下降。受以下因素影响，公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润出现亏损： 1、2024年上半年，公司彩电国内业务积极调整销售策略，优化产品结构，虽收入规模及毛利总额同比有所提升，经营质量逐步改善，但是受到刚性费用压降空间有限以及行 业竞争持续加剧等因素影响，公司彩电业务仍处于亏损状态。 2、2024年上半年，公司持有的交易性金融资产价格变动，导致公司公允价值变动损益约-1.75亿元，影响归属于上市公司股东的净利润。 3、2024年上半年，基于谨慎性原则，根据会计政策及会计估计，公司对资产计提减值准备约2.55亿元，导致利润减少。 4、2024年上半年，公司半导体业务仍处于产业化初期，投入较大但尚未实现规模化及效益化产出，影响了公司整体经营利润。 5、公司聚焦“消费电子+半导体”两轮主业，并结合产业发展需要，策略性降低投资强度，相关收益同比降低。 （二）主要财务数据同比变动情况 单位：元 □适用√不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 （三）营业收入构成 单位：元 √适用□不适用 单位：元 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 四、非主营业务分析 √适用□不适用 单位：元 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 单位：元 单位：元 □是√否 六、投资状况分析 1、总体情况 √适用□不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用□不适用 单位：元 新飞制冷产业园园区主体已基本完成。遂宁康佳电子科技产业园正在建设中。重庆康佳半导体光电产业园半导体光电研究院项目一期基建已竣工验收，其余基建部分工程在建设中。 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 单位：元 康佳集团股份有限公司2024年半年度报告全文 （2）衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位：万元 1、康佳集团股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）于2024年1月29日完成发行，报告期内募集资金已使用完毕。公司严格按照债券募集说明书的约定用途使用募集资金，募集资金专项账户运作良好； 2、康佳集团股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种一）于2024年3月18日完成发行，报告期内尚未使用募集资金，截至公司半年度报告批准