派生科技：2024年半年度报告

广东派生智能科技股份有限公司 2024年半年度报告 2024-031 【2024年8月】 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人朱龙华及会计机构负责人(会计主管人员)朱龙华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 1、控制权变更的风险 2024年8月14日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于公司控股股东、实际控制人及其一致行动人所持公司股份将被司法拍卖的提示性公告》，公司控股股东硕博投资、实际控制人唐军及其一致行动人派生集团所持有的公司全部股份将被司法拍卖，若前述股份拍卖成功，将可能导致公司控制权发生变更，敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。 以上具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 2、公司面临的其他风险详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 一、公司简介7 二、联系人和联系方式7 三、其他情况7 四、主要会计数据和财务指标8 五、境内外会计准则下会计数据差异8 六、非经常性损益项目及金额8 第三节管理层讨论与分析10 一、报告期内公司从事的主要业务10 二、核心竞争力分析11 三、主营业务分析14 四、非主营业务分析15 五、资产及负债状况分析15 六、投资状况分析16 七、重大资产和股权出售17 八、主要控股参股公司分析17 九、公司控制的结构化主体情况17 十、公司面临的风险和应对措施18 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表19 十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况19 第四节公司治理20 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况20 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况20 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况20 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况20 第五节环境和社会责任21 一、重大环保问题情况21 二、社会责任情况24 第六节重要事项25 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至 报告期末超期未履行完毕的承诺事项25 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况25 三、违规对外担保情况25 四、聘任、解聘会计师事务所情况25 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明25 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明25 七、破产重整相关事项25 八、诉讼事项25 九、处罚及整改情况26 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况26 十一、重大关联交易26 十二、重大合同及其履行情况28 十三、其他重大事项的说明33 十四、公司子公司重大事项33 第七节股份变动及股东情况34 一、股份变动情况34 二、证券发行与上市情况35 三、公司股东数量及持股情况35 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达 到80%37 五、董事、监事和高级管理人员持股变动37 六、控股股东或实际控制人变更情况37 第八节优先股相关情况38 第九节债券相关情况39 第十节财务报告40 一、审计报告40 二、财务报表40 三、公司基本情况59 四、财务报表的编制基础59 五、重要会计政策及会计估计60 六、税项97 七、合并财务报表项目注释98 八、研发支出151 九、合并范围的变更152 十、在其他主体中的权益156 十一、政府补助161 十二、与金融工具相关的风险162 十三、公允价值的披露164 十四、关联方及关联交易165 十五、股份支付169 十六、承诺及或有事项170 十七、资产负债表日后事项170 十八、其他重要事项171 十九、母公司财务报表主要项目注释172 二十、补充资料180 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人签名的2024年半年度报告全文及摘要。 四、其他有关资料。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、派生科技 指 广东派生智能科技股份有限公司 台山鸿特 指 广东鸿特精密技术（台山）有限公司 肇庆鸿特 指 广东鸿特精密技术肇庆有限公司 远见精密 指 广东远见精密五金有限公司 纳见电子 指 东莞市纳见电子科技有限公司 派生活智能 指 广东派生活智能环保产品有限公司 鸿特互联网 指 广东鸿特互联网科技服务有限公司 硕博投资 指 广东硕博投资发展有限公司 派生实业 指 东莞派生科技实业有限公司 派生集团 指 派生科技集团有限公司 万和集团 指 广东万和集团有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期、本报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 上年同期、去年同期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 报告期末、本报告期末 指 2024年6月30日 元、万元 指 人民币元、万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 派生科技 股票代码 300176 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东派生智能科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 派生科技 公司的外文名称（如有） GuangDongPaiShengIntelligentTechnologyCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） PaiShengTechnology 公司的法定代表人 卢楚隆 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄平 刘远平 联系地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 电话 0758-2696038 0758-2696038 传真 0758-2691582 0758-2691582 电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn ZQ@hongteo.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 864,779,773.10 779,182,134.96 10.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,878,454.64 -15,837,377.68 219.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,286,799.26 -17,593,259.36 203.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） 127,273,523.77 139,852,146.34 -8.99% 基本每股收益（元/股） 0.0487 -0.0409 219.07% 稀释每股收益（元/股） 0.0487 -0.0409 219.07% 加权平均净资产收益率 2.06% -1.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,060,038,272.15 2,142,310,893.24 -3.84% 归属于上市公司股东的净资产（元） 924,831,117.27 905,952,662.63 2.08% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -600,742.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,240,683.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -178,072.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 455,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -307,602.47 减：所得税影响额 17,609.95 合计 591,655.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业概况 据中国汽车工业协会分析，2024年上半年，汽车行业主要经济指标呈现增长态势。由于一季度同期基数相对偏低，增速超过两位数，二季度后整体增速较一季度有所放缓。上半年，国内销量同比微增，终端库存高于正常水平；汽车出口保持快速增长，对拉动市场整体增长贡献显著，新能源汽车出口增速明显放缓；新能源汽车产销继续保持较快增长，市场占有率稳步提升，根据协会统计，截止到今年6月底，国产新能源汽车累计产销量超过了3000万辆；中国品牌乘用车市场份额超60%，实现向上突破。 据中国汽车工业协会统计数据显示，2024年上半年，我国汽车产销分别完成1389.1万辆和1404.7万辆，同比分别增长4.9%和6.1%，其中，乘用车产销分别完成1188.6万辆和1197.9万辆，同比分别增长5.4%和6.3%，商用车产销分别完成200.5万辆和206.8万辆，同比分别增长2%和4.9%。2024年上半年，新能源汽车产销分别完成492.9万辆和 494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%。 展望下半年，以旧换新、新能源汽车下乡等利好政策持续落地实施，企业新产品密集上市，将有助于进-步释放汽车市场消费潜力，为行业全年实现稳增长提供助力。不过也要看到，当前国内消费信心不足的问题依然突出，国际贸易保护主义形势更加严峻，行业竞争进一步加剧，企业经营压力持续加大，行业运行总体仍面临较大压力，消费信心和市场环境需要继续提振和改善，助力行业平稳运行。 （二）公司概况 1、主要业务和经营模式 公司下属的全资子公司肇庆鸿特和台山鸿特主要从事铝合金精密