徐工机械：2024年半年度报告

徐工集团工程机械股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨东升先生、主管会计工作负责人于红雨先生及会计机构负 责人(会计主管人员)冯明锋先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。需要投资者关注的风险内容详见本报告第三节第十章“公司面临的风险和应对措施”，请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理32 第五节环境和社会责任34 第六节重要事项45 第七节股份变动及股东情况52 第八节优先股相关情况57 第九节债券相关情况58 第十节财务报告61 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2024年半年度报告文本； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊、网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 徐工集团 指 徐州工程机械集团有限公司 徐工机械、本公司或公司 指 徐工集团工程机械股份有限公司 股东大会 指 徐工集团工程机械股份有限公司股东大会 董事会 指 徐工集团工程机械股份有限公司董事会 监事会 指 徐工集团工程机械股份有限公司监事会 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 徐工重型 指 徐州重型机械有限公司 徐工挖机 指 徐州徐工挖掘机械有限公司 徐工矿机 指 徐州徐工矿业机械有限公司 徐工塔机 指 徐州建机工程机械有限公司 徐工传动 指 徐州徐工传动科技有限公司 徐工施维英 指 徐州徐工施维英机械有限公司 徐工汉云 指 徐工汉云技术股份有限公司 徐工环境 指 徐州徐工环境技术有限公司 徐工巴西制造、巴西公司 指 徐工集团巴西制造有限公司 徐工消防 指 徐工消防安全装备有限公司 徐工基础 指 徐州徐工基础工程机械有限公司 徐工随车 指 徐州徐工随车起重机有限公司 徐工液压件 指 徐州徐工液压件有限公司 徐工精密 指 徐州徐工精密工业科技有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 徐工机械 股票代码 000425 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 徐工集团工程机械股份有限公司 公司的中文简称（如有） 徐工机械 公司的外文名称（如有） XCMGConstructionMachineryCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） XCMG 公司的法定代表人 杨东升 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 费广胜 联系地址 徐州经济技术开发区驮蓝山路26号 电话 0516-87565621 传真 0516-87565610 电子信箱 zqb@xcmg.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 49,632,270,967.43 51,277,632,878.27 -3.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,705,706,160.59 3,589,449,680.53 3.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,294,646,132.47 3,373,931,476.31 -2.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,705,859,299.96 1,537,385,024.98 10.96% 基本每股收益（元/股） 0.31 0.30 3.33% 稀释每股收益（元/股） 0.31 0.30 3.33% 加权平均净资产收益率 6.40% 6.70% 减少0.30个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 166,408,264,069.51 161,994,607,612.63 2.72% 归属于上市公司股东的净资产（元） 59,723,907,162.33 56,144,670,380.10 6.38% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,837,450.62 处置固定资产等相关资产产生的损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 318,285,585.34 政府项目扶持资金及奖励款等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 项目 金额 说明 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 175,083,145.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,649,915.53 减：所得税影响额 73,303,096.00 少数股东权益影响额（税后） 4,818,071.38 合计 411,060,028.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事土方机械、起重机械、桩工机械、混凝土机械、路面机械、高空作业机械、矿业机械、环卫机械、农业机械、应急救援装备和其他工程机械及备件的研发、制造、销售和服务工作。公司产品中汽车起重机、随车起重机、压路机等16类主机位居国内行业第一。 （一）公司所处行业特征 公司所处行业为工程机械行业，工程机械行业在制造业领域中具有举足轻重的地位，是我国具有国际竞争优势的行业。根据中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括铲土运输机械、挖掘机械、起重机械、工业车辆、路面施工与养护机械等二十一大类。工程机械应用领域广泛，主要用于基础设施建设、房地产开发、大型工程、抢险救灾、交通运输、自然资源采掘等领域。 工程机械行业总体需求量与固定资产投资额密切相关，受宏观经济周期性变化的影响，具备一定的周期性。但从国际市场来看，区域经济景气度存在区域差异性，工程机械呈现弱周期性，因此国际化是公司坚定不移的主战略。 工程机械是朝阳产业，一是国内工程机械产业拥有坚实的基础，是在完全竞争环境中打拼出来的极具生命力的中国产业；二是工程机械产业具有广阔发展空间，国际市场、高端市场规模都相当可观。 目前工程机械行业成熟度较高、局部区域竞争较为激烈，近年来行业集中度持续提升，龙头企业市场份额进一步扩大，竞争实力和抗风险能力增强，呈现出强者恒强的态势。行业主要呈现以下“五化”特点： 一是高端化势在必行。当前是工程机械行业转型升级的重要战略机遇期，行业龙头企 业致力于打造高技术含量、高附加值、高可靠性的中高端产品，塑造高端品牌形象，向价值链中高端迈进。 二是智能化驱动变革。随着人工智能、工业互联网等技术的不断发展，设备互联互通、 无人化产品和智能制造等为行业带来新的发展机遇，行业龙头纷纷加速无人化、数字化、智能化产品研发，通过智能化和数字化推动生产效率提升、生产成本降低和运营模式变革。 三是绿色化引领发展。在国家“双碳”战略目标引领下和环保政策趋严的背景下，工程机械行业企业加速新旧产品更新换代步伐，逐步淘汰高能耗低效率的设备，并大力发展纯 电动和混合动力等多种新能源产品。 四是服务化大有可为。当前企业之间的竞争链条已经由传统销售竞争转向全生命周期、全价值链竞争，在行业巨大的存量市场下，客户对商业模式、产品方案的需求正在发生转变，服务化需求逐渐增多。 五是国际化前景广阔。全球工程机械产业仍具有广阔发展空间，行业龙头企业加大对外投资力度，积极开拓海外市场，不断创新国际化发展模式，进一步完善全球产业布局。 （二）公司经营模式 报告期内公司的主要业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司是行业内领先的全系列工程装备解决方案服务提供商。公司的主要经营模式为：对常规产品根据年度预算目标制定年度产销计划，并结合市场销售情况调整确定月度采购和产销计划；对于部分大吨位的产品，按照销售订单的数量安排采购和生产。公司设立全球采购中心，构建“三横三纵”的采购架构，推进由事务型向价值型采购转型，打造全球购、供全球的平台化运营机制，持续优化供应链管理，不断提升采购质量和效率。产品销售方面，公司根据各产品的市场特点采用直销和经销两种方式。 （三）公司的销售模式 公司主要产品销售模式有全额付款、按揭贷款、融资租赁和分期付款。公司按揭贷款的主要运作模式为客户先支付合同金额20%-40%首付款至公司账户，剩余部分办理银行按揭，银行贷款审批完成后，将款项一次性划至公司账户，客户根据《还款计划书》的约定按月向银行还款，直至贷款结清。按揭期主要有12个月、18个月、24个月和36个月。通过第三方直租和客户选择第三方开展融资租赁两种运作模式开展融资租赁业务。报告期内公司通过对外按揭和融资租赁模式的销售金额分别约为20.01亿元、101.66亿元，占公司2024年半年度营业收入的比例分别为4.03%、20.48%。公司第九届董事会第十七次会议和 2023年年度股东大会审议通过了《关于为按揭业务、融资租赁业务及供应链金融业务提供 担保额度的议案》，同意为按揭销售业务提供不超过115亿元人民币的回购担保，为融资 租赁业务提供累计额度不超过630亿元人民币的权益购买担保，为供应链金融业务提供不 超过120亿元人民币的回购担保。内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。 公司基于与客户签订的合同相应条款确认收入，以具有商业实质以及控制权转移作为收入确认时点的判断标准，即企业在履行合同中的履约义务，即客户取得相关商品（或服务）控制权，满足《企业会计准则第14号—收入》的确认标准时，确认相关收入。相关合同中存在的回购、垫付保证金（或月供、租金）、承担追偿责任等导致公司现金流出或承担其他风险条款的，公司将此列入“应收