日科化学：2024年半年度报告

山东日科化学股份有限公司 ShandongRikeChemicalCo.,LTD 2024年半年度报告 股票代码： 300214 股票简称： 日科化学 披露日期： 2024年8月28日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘大伟、主管会计工作负责人姜霖及会计机构负责人(会计主管人员)姜霖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、产品需求下降的风险 公司自成立以来，一直致力于塑料及橡胶改性剂的研发、生产和销售。报告期内，公司的经营收入主要来自PVC管材、型材、板材及电线电缆等橡胶加工行业领域的客户，若下游行业需求出现大幅下滑，将会对公司的经营业绩造成不利影响。 2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险 公司所处的塑料和橡胶助剂行业市场化程度较高，目前国内生产厂商众多，市场竞争较为激烈。经过十余年发展，公司已成为国内塑料和橡胶助剂龙头企业之一，在相关下游行业累计了丰富的客户资源，具有较强的规模、 技术、品质、成本以及品牌优势。随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。 3、新项目投资风险 公司基于行业发展情况和公司战略，不断完善产业链上下游和多元化布局，先后投资建设“年产33万吨高分子新材料项目”（一期项目）、“年产 20万吨ACM装置和20万吨橡胶胶片项目”、“年产20万吨烧碱技术改造项目”以及“复合料智能装备项目”等，新项目投资存在以下风险： （1）未来实际经营情况达不到预期的风险 公司投资建设的新项目是公司基于当前市场形势和行业前景，综合考虑公司战略定位做出的判断，后续若行业政策市场环境、技术创新等情况发生较大变化，行业发展情况低于预期，投资项目产品投放市场后，可能出现产品供应与客户需求等发生变化的情况，也可能因为技术创新出现替代产品。因此，存在项目的实际经营状况及盈利能力不及预期的风险。若公司无法有 效应对可能存在的市场环境变化问题，可能对项目实施效益和效果产生影响。公司投资项目的盈利预测是基于报告编制时原料采购及终端产品销售预 测价格等因素做出的，而随着行业新产能的不断投放，产品价格可能会产生一定的波动，并对业绩产生一定影响，新项目相关盈利预测数据可能与未来实际经营情况存在差异。同时，在项目实施过程中，可能存在各种不可预见 因素或不可抗力因素，造成项目不能按期建设、项目达产延迟等不确定情况， 最终导致投资项目投资周期延长、投资超支、投产延迟，从而影响项目预期效益。 （2）人力资源短缺风险 随着公司业务快速发展，优秀人力资源短缺的矛盾日益突显，虽然公司在加工助剂、抗冲改性剂和橡胶等方面积累了一定技术优势，培养了一批技术人才，但仍然需要持续引进项目上下游的人才，人力资源将极大影响新项目各阶段计划与目标的推进。 （3）净资产收益率下降的风险 新项目投资资金主要来源于自有资金和银行项目贷款，若未来银行贷款金额较大，公司的资产负债率水平将有较大幅度提升。虽然本次投资项目建成投产后，预计公司的营收规模、盈利能力将进一步提高，但投资项目尚需要一定的建设期，其产生经济效益也需要一定的周期，亦存在诸多不确定因素。若因各种因素导致项目不能达到预期收益，在投资项目的效益尚未完全体现之前，公司的收益增长幅度可能会低于净资产的增长幅度，存在因固定资产折旧大量增加而导致利润下滑的风险，影响公司整体收益，从而存在短期内每股收益、净资产收益率下降的风险。 （4）行业产能过剩风险 若塑料加工、橡胶加工、新能源等行业发展趋势、需求增长不及预期，将造成产能过剩的风险，公司投资项目存在产能过剩的风险。 4、应收账款风险 随着公司应收账款数额的不断增加、客户结构及账龄结构的改变，如账龄较长的应收账款过大，可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标9 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任26 第六节重要事项28 第七节股份变动及股东情况42 第八节优先股相关情况46 第九节债券相关情况47 第十节财务报告48 备查文件目录 一、载有公司法定代表人刘大伟先生、主管会计工作负责人姜霖先生及会计机构负责人姜霖先生签名并盖章的会计报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人刘大伟先生签名的2024年半年度报告文本原件。四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 日科化学 指 山东日科化学股份有限公司 鲁民投 指 本公司控股股东实际控制方，山东民营联合投资控股股份有限公司 山东民控 指 鲁民投控股子公司，山东民控股权投资管理有限公司 金湖投资 指 本公司控股股东，泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙） 鲁民投基金 指 本公司控股股东之一致行动人，鲁民投基金管理有限公司 日科橡塑 指 本公司全资子公司，山东日科橡塑科技有限公司 启恒新材料 指 本公司全资子公司，山东启恒新材料有限公司 哈金贝斯 指 本公司全资子公司，哈金贝斯（上海）智能科技有限公司 日科新材料 指 本公司全资子公司，山东日科新材料有限公司 日科塑胶 指 日科新材料全资子公司，山东日科塑胶有限公司 海洋化工 指 日科橡塑全资子公司，滨州海洋化工有限公司 国信恒进出口 指 本公司全资子公司，山东国信恒进出口贸易有限公司 梅德业 指 本公司控股子公司，山东梅德业橡胶有限公司 汇能达 指 本公司控股子公司，山东汇能达新材料技术有限公司 百钠新能源 指 汇能达全资子公司，山东百钠新能源科技有限公司 吉布斯 指 本公司全资子公司，山东吉布斯新材料有限公司，原名山东汇丰新材料科技股份有限公司 中科能源 指 本公司参股公司，滨州中科能源发展有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 审计机构 指 公司的审计机构，大华会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》 《自律监管指引》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》 指 《山东日科化学股份有限公司公司章程》 PVC 指 学名为聚氯乙烯树脂，五大通用塑料之一，简称PVC ACR 指 公司主要产品之一，全称为丙烯酸酯类PVC抗冲加工改性剂，学名为丙烯酸酯类共聚物 （AcrylicAdditives），简称为ACR，主要用做硬质PVC加工过程中的加工助剂和抗冲改性剂 ACM 指 公司主要产品之一，学名为氯化聚乙烯-丙烯酸烷基酯互穿网络共聚物（AcrylicCPEModifier），简称为ACM，用作PVC的低温增韧剂和抗冲改性剂和特种合成橡胶改性剂，能大幅度提高PVC制品的低温韧性以及特种橡胶制品的耐油、耐臭氧、阻燃等性能 复合料 指 指根据客户的需求，利用公司在加工助剂、抗冲改性剂和粉末橡胶等方面的技术优势，为客户提供从复合料配方、复合料加工工艺、新产品研发到客户服务的整体解决方案，帮助客户打造从原材料选择、配方设计、工艺设计、新产品开发到及时响应客户的全方位的核心能力 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 元、万元 指 人民币元、万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 日科化学 股票代码 300214 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东日科化学股份有限公司 公司的中文简称（如有） 日科化学 公司的外文名称（如有） ShandongRikeChemicalCo.,LTD 公司的法定代表人 刘大伟 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田志龙 曹鸣 联系地址 山东省昌乐县英轩街3999号 山东省昌乐县英轩街3999号 电话 0536-6283716 0536-6283716 传真 0536-6283716 0536-6283716 电子信箱 tianzhilong@rikechem.com rikechem@rikechem.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,428,100,103.76 1,231,972,887.65 15.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） -42,321,071.94 58,390,507.53 -172.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -45,662,890.05 45,129,797.91 -201.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -76,418,957.78 23,248,010.55 -428.71% 基本每股收益（元/股） -0.09 0.12 -175.00% 稀释每股收益（元/股） -0.09 0.12 -175.00% 加权平均净资产收益率 -1.67% 2.29% -3.96% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,570,119,034.46 3,376,722,724.14 35.34% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,488,735,975.25 2,555,858,285.64 -2.63% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 413,863.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 664,492.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,374,192.40 对外委托贷款取得的损益 322,7