鹏鹞环保：2024年半年度报告

鹏鹞环保股份有限公司 2024年半年度报告 2024-048 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王鹏鹞、主管会计工作负责人吕倩倩及会计机构负责人(会计主管人员)金丽萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。1、投资风险 公司投资项目尽管在投资前对项目的必要性和可行性已经进行了充分论 证，但不排除受国家产业政策、宏观经济环境、市场环境等因素变化的影响，可能出现项目实际进度滞后、投资突破预算、后期回款拖延等情况，最终导 致项目运行周期长，不能及时达到预期的效益。公司在新型环保装备、固废处理及资源化利用、生态环境治理、新能源等新兴领域的市场推广和业务拓展存在进度及效益不及预期的风险。 2、竞争加剧的风险 目前，公司在城镇污水处理、工业园区和工业污水处理及综合环境服务 等领域均面临激烈的行业竞争。由于公司业务范围广泛，而市场集中度较低，行业内细分领域的竞争对手众多，竞争对手在其各自擅长的领域谋求自身发 展，不断地提升技术能力与管理水平，同时也在不断地拓展和延伸业务领域和市场空间。同时，随着更多大型央企、地方国企、产业资本等通过项目投资、合作经营、兼并收购等方式进入该领域，行业竞争将更加严峻。 3、管理风险 随着公司经营规模及业务领域的不断拓展，公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征，管理的广度和深度在逐步加大，公司的组织结构和管理体系将更趋复杂，对经营管理要求不断提高。如果公司不能及时根据实际情况提高管理水平、建立起更加科学有效的管理体制，将可能削弱公司的市场竞争力，影响公司长远发展。 4、水处理质量风险 污水和供水处理是公司的主营业务，而水处理的质量受到进水水质、设备运行状况、工艺参数设置及控制等因素的影响。如：目前公司污水处理的进水主要来源于居民及工业企业所排放的污水，存在部分工业企业废水未经预处理超标排放，尽管公司一直采取谨慎运营措施，但不排除存在个别污水厂因前端进水水质严重超标未被发现、运行设备故障未能及时修复等原因造成个别指标超标的风险，不排除存在被环保部门通报或限期整改甚至行政处罚的风险。 5、应收账款回收风险 虽然公司客户主要为各地政府部门或其授权单位和国有大型企业，客户资金实力雄厚、还款信誉良好，公司发生应收账款坏账的可能性较小，但是随着业务规模的扩大，应收账款规模还将相应扩大，如果外部经营环境、客户财务状况等出现重大不利变化，可能发生大额应收账款未能及时收回的情况，从而对公司现金流及经营业绩带来不利影响。 公司将密切关注上述可能出现的风险因素的变化情况，加强资金与成本 管理、制度创新、内部控制、应收账款与现金流管理等，提高公司管理水平，进一步降低公司快速发展带来的相关风险，保持公司平稳快速增长。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以现有总股本 759,812,332股扣除回购专户上已回购股份27,296,071股后的732,516,261 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），送红股0股 （含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理22 第五节环境和社会责任24 第六节重要事项30 第七节股份变动及股东情况40 第八节优先股相关情况45 第九节债券相关情况46 第十节财务报告47 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、鹏鹞环保 指 鹏鹞环保股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 鹏鹞环保股份有限公司章程 报告期、上年同期 指 2024年1月1日至2024年6月30日、2023年1月1日至2023年6月30日 BOT 指 Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交） TOT 指 Transfer-Operate-Transfer（移交-经营-移交） 委托运营 指 客户将建成或即将建成的水处理项目委托给专业的水处理运营商运营管理，并支付一定的运营费用。 EPC 指 Engineering-Procurement-Construction（设计－采购－施工） PPP 指 Public-Private-Partnership（即政府和社会资本合作制） PPMI 指 Penyao-Prefabricated-Modular-Integrated（鹏鹞-工厂化预制-模块化设计-集成化结构），公司通过创新性的结构设计，采用不锈钢（SUS304）材质，替代常规钢砼结构型的污水处理厂或自来水厂 PSIW 指 公司研制的一种使用不锈钢（SUS304）材质来替代常规的碳钢（A3钢）、玻璃钢（FRP)、塑料（PP)等材质的小型一体化污水处理系统 SEED 指 SEED（SustainableEnergy&EnvironmentalDedicated）低碳绿能水厂。采用不锈钢建设装配式集成水厂，并置于光伏建筑内，同时配置储能及智能化控制系统的新一代低碳绿能水厂 政府特许经营模式 指 地方人民政府在不改变自己的环境责任和环境设施产权最终所有的前提下，将一定区域、一定期限的环境服务，以一定的服务价格，通过竞争模式选择专业化的运营（投资）公司进行经营的模式 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 鹏鹞环保 股票代码 300664 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 鹏鹞环保股份有限公司 公司的中文简称（如有） 鹏鹞环保 公司的外文名称（如有） PenyaoEnvironmentalProtectionCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） PYHB 公司的法定代表人 王鹏鹞 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 夏淑芬 朱耘志 联系地址 宜兴市高塍镇工业集中区赛特大道25号 宜兴市高塍镇工业集中区赛特大道25号 电话 0510－88560335 0510－88560335 传真 0510－87061990 0510－87061990 电子信箱 dsb@penyao.com.cn dsb@penyao.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 922,492,280.06 883,326,899.42 4.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 161,174,802.22 243,391,531.57 （1） -33.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 118,658,257.61 137,902,899.66 （2） -13.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） 36,066,282.25 -13,508,310.13 366.99% 基本每股收益（元/股） 0.2121 0.3136 -32.37% 稀释每股收益（元/股） 0.2121 0.3136 -32.37% 加权平均净资产收益率 3.76% 5.58% -1.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,974,498,044.12 7,920,625,383.78 0.68% 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,314,725,048.93 4,254,589,234.18 1.41% 注：（1）本期归属于上市公司股东的净利润低于去年同期，主要系去年同期出售孙公司南昌鹏鹞水务产生转让收益 10,600.50万元所致。 （2）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润低于去年同期，主要系本期减少了已出售的南昌鹏鹞和岳阳鹏鹞水务公司运营收益，以及公司投资的新型业务暂未实现盈利所致。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 66,073,614.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,073,966.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -10,471,900.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 604,218.01 减：所得税影响额 15,651,373.18 少数股东权益影响额（税后） 111,981.14 合计 42,516,544.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司长期专注于环保水处理领域，可提供环保水处理相关的研发、咨询与设计、设备生产及销售、工程承包、项目投资及运营管理等一站式服务，是环保水处理行业的全产业链综合服务提供商。公司在紧抓原有环保水处理相关业务的同时，积极拓展高端环境技术与装备制造业务，研发并推广PPMI装配式水厂、PSIW一体化污水处理设备、SEED低碳绿能水厂，以技术进步和产品创新促成传统产业模式的迭代升级，并在有机固废处置与资源化利用、农业环境治理与服务、新能源等领域进行战略布局，完善了在环保产业链的多元化投资布局。 （一）报告期内公司从事的主要业务包括： 1、水务投资及运营业务 公司水务投资及运营业务服务范围涉及市政供水、市政污水处理、乡镇及新农村污水处理、工业污水处理、中水回用与循环水、引水工程、水源地工程、环境综合整治、黑臭水体治理、城市综合管廊等多个类别，其中污水处理和供水处理为公司水务类投资和运营服务的重点。污水处理是指公司所属污水处理运营企业利用污水处理设施与设备，对城镇污水管网所收集的市政污水进行处理，去除其中的污染物质，再将