TOM集团二零二四年中期报告

股份代号 中期报告 1 2 释义 4 公司资料 5 主席报告 目录 6管理层讨论及分析 14独立审阅报告 15简明综合中期财务资料 22简明综合中期财务资料附注 43权益披露 46企业管治 47其他资料 48股东信息 声明 如中英文版本有差异之处，以英文版本为准。 2 释义 “联系人” 指 上市规则所赋予之相同释义 “B2B” 指 企业对企业 “B2C” 指 企业对消费者 “董事会” 指 董事会 “中国邮政” 指 中国邮政集团有限公司，一间中华人民共和国国有企业及其附属公司 “中邮香港” 指 天波集邮有限公司，一间根据香港法律注册成立之公司，为中国邮政之附属公司 “长实” 指 长江实业（集团）有限公司，于香港注册成立的有限公司，其于联交所之上市地位于二○一五年三月十八日起被长和取代 “长和” 指 长江和记实业有限公司，于开曼群岛注册成立的豁免有限责任公司，其股份于二○一五年三月十八日于联交所主板上市（股份代号：0001） “本公司”或“TOM” 指 TOM集团有限公司，于开曼群岛注册成立的豁免有限责任公司，其股份于联交所主板上市（股份代号：2383） “企业管治守则” 指 载列于上市规则附录C1内的企业管治守则 “董事” 指 本公司之董事 “环境、社会及管治” 指 环境、社会及管治 “本集团”或“TOM集团” 指 本公司及其附属公司 “香港” 指 中华人民共和国香港特别行政区 “和黄” 指 和记黄埔有限公司，于香港注册成立的有限公司，其曾于联交所上市直至二○一五年六月被私有化 3 释义 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “主板” 指 联交所之主板 “中国内地” 指 中华人民共和国，仅就本报告之分部区分而言，不涵盖香港、澳门特别行政区及台湾地区 “媒体业务” 指 包括出版业务集团及广告业务集团的两项可申报业务分部 “妙盈科技” 指 MioyingHoldingsInc.，于开曼群岛注册成立的有限公司 “标准守则” 指 上市规则附录C3所载之上市公司董事进行证券交易的标准守则 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “科技平台及投资” 指 包括电子商贸集团、社交网络集团及移动互联网集团的三项可申报业务分部；以及涵盖金融科技和先进的大数据分析领域的策略投资 “邮乐”或“邮乐集团” 指 UleHoldingsLimited或UleHoldingsLimited及其附属公司，为本公司的一间重大联营公司，其在中国内地经营电子商贸╱供应链业务并不时为其发展中的业务进行融资 “WeLab” 指 WeLabHoldingsLimited，于英属维尔京群岛注册成立的英属维尔京群岛商业有限责任公司 4 公司资料 董事会主席陆法兰 执行董事 杨国猛 非执行董事张培薇李王佩玲 独立非执行董事 沙正治方志伟陈子亮 替任董事 黎启明 （陆法兰之替任董事） 公司秘书 文德章 授权代表杨国猛文德章 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 （执业会计师及 注册公众利益实体核数师） 审核委员会 方志伟（委员会主席）沙正治 李王佩玲陈子亮 薪酬委员会 方志伟（委员会主席）陆法兰 陈子亮 提名委员会 沙正治（委员会主席）陆法兰 陈子亮 可持续发展委员会杨国猛（委员会主席）方志伟 文德章 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国工商银行（亚洲）有限公司中国银行（香港）有限公司 星展银行香港分行花旗银行香港分行大华银行 美国银行 恒生银行有限公司 渣打银行（香港）有限公司 5 主席报告 截至二○二四年六月三十日止六个月，TOM集团继续专注于具增长的业务机遇，包括投资于中国农村电子商贸╱供应链、金融科技及先进的大数据分析。 美元强势、地缘政治不稳、全球通胀及利率等因素持续影响企业信心及客户开支。因此，集团的综合收入减少百分之九点六至港币三亿四千二百万元。来自集团媒体业务和科技平台及投资的收入总额分别为港币三亿三千二百万元及港币一千万元。毛利总额为港币一亿三千七百万元，而毛利率则维持在百分之四十点二的水平。 期内，由于融资成本增加以及不利的汇兑率影响盈利，集团的股东应占相关亏损为港币一亿四千五百万元。撇除于二○二三年上半年就邮乐的拨回减值亏损约港币一千四百万元的一次性影响，未计入净融资成本及税项之亏损由二○二三年上半年的港币一千六百万元增加至港币二千七百万元。 集团投资于中国邮政营运的电子商贸企业邮乐，致力于供应链的创新，并持续发展农村电子商贸业务。邮乐的净亏损较去年同期收窄百分之四十点八至人民币三千三百万元。于回顾期内并无确认拨回减值亏损。 期内，出版集团保持其在台湾的市场领导地位。尽管受到不利的汇兑率、地缘政治不稳以及商业活动因二○二四年上半年举行大选而有所放缓的影响，出版集团展现抗逆力，期内录得收入总额港币三亿二千八百万元，分部溢利港币二千二百万元。台湾的出版市场依然充满挑战，集团会继续寻找业务机遇，开拓多元化收入来源，并加快业务数码化的步伐。 集团的社交数码媒体业务痞客邦，继续成为台湾最大的用户原创内容平台。痞客邦收入总额为港币八百万元，分部亏损为港币八百万元。 展望未来，管理层将继续专注选择性地寻求增长商机，并维持稳定的业务表现。集团亦会透过密切监控经营和资本开支及投资，加上实施严谨的现金流和营运资金管理，保持审慎的财务状况。 本人藉此机会向股东、业务伙伴、管理团队及全体员工对集团作出的贡献致以衷心谢意。 主席 陆法兰 香港，二○二四年八月五日 财务摘要 管理层讨论及分析 6 截至六月三十日止六个月 二○二四年 港币千元 二○二三年 港币千元 综合收入 342,339 378,672 未计入拨回应收联营公司之款项减值拨备之亏损(1) (26,885) (16,222) 拨回应收联营公司之款项减值拨备 – 14,471 未计入净融资成本及税项之亏损 (26,885) (1,751) 本公司权益持有人应占亏损 (145,414) (94,547) 本公司权益持有人应占全面开支 (249,465) (115,747) 每股亏损（港仙） (3.67) (2.39) 负债净额 (1,551,841) (1,033,804) (1)未计入净融资成本及税项之亏损（包括摊占以权益法记账之投资业绩） 7 业务回顾 管理层讨论及分析 二○二四年上半年，地缘政治不稳及经济因素持续对大中华地区的企业营商环境构成挑战。于回顾期内，TOM集团继续致力提高营运效益及优化成本，以进一步提升营运表现。集团来自媒体业务的收入总额为港币三亿三千二百万元，分部溢利为港币二千二百万元；集团来自科技平台及投资的收入总额为港币一千万元，分部亏损为港币一千四百万元。 媒体业务 TOM集团在台湾的媒体及出版业务城邦稳居业界领导地位。于回顾期内，城邦继续优化营运和产品内容，同时为其用户及客户提供创新数码产品，以开拓新的收入来源。处于二○二四年第一季，经济活动因台湾大选而有所放缓的环境下，出版集团于回顾期内的收入总额减少百分之七点八至港币三亿二千八百万元，分部溢利为港币二千二百万元。 科技平台及投资 集团的社交媒体业务痞客邦，正发展成为一个多媒体社交平台，让用户、网红(KOLs)、品牌和商家分享具有意义的图片及视频内容，展示台湾最佳的美食、生活时尚及旅游信息。于回顾期内，台湾二○二四年大选影响了投资氛围及客户的广告开支。痞客邦的业务受到台湾地缘政治及经济不确定的不利影响，录得收入总额港币八百万元，分部亏损港币八百万元。随着台湾经济预期于二○二四年下半年适度复苏，痞客邦将继续专注于优化成本，同时开发新产品和服务，以迎合用户转向观看短片内容的偏好，从而抓紧在线视频平台市场的增长商机。 于二○一四年，TOM集团投资于WeLab，一家亚洲领先的金融科技公司。WeLab于香港、中国内地、印尼及马来西亚经营两家数码银行以及多项在线金融服务。WeLab拥有逾六千四百万名用户，提供及促成超过一百三十亿美元的贷款。WeLab使用革新的科技协助客户存取信贷和储蓄，享受金融旅程。WeLab透过自主研发的风险管理系统、专利私隐计算技术和领先的人工智能技术，分别为使用手机的消费者和个人零售客户提供金融服务及数码银行服务，同时向企业客户提供独有的金融科技解决方案。WeLab旗下在四个市场拥有多个品牌，包括香港的WeLend和汇立银行，中国内地的多项业务，印尼的Maucash和雅加达服务银行(BankJasaJakarta)的BankSaqu数码银行。汇立银行获香港中文大学评选为最具创新的企业，亦是亚洲首批率先获得全面牌照的数码银行。WeLab在印尼的BankSaqu数码银行，于启动营运的六个月内，吸纳逾一百万名客户，突显其初始发展势头强劲，继续成为业务焦点。于二○二四年六月三十日，TOM集团持有WeLab已发行股份百分之八的股权。 8 管理层讨论及分析 于二○二○年三月，TOM集团投资于亚洲领先的可持续发展数据及软件供应商妙盈科技。目前，妙盈科技的软件ESGhub在中国内地、香港及东南亚跨越许多顾问公司取得显着的进展，成为可持续发展报告及数据管理领域的主要市场参与者。在数据方面，妙盈科技扩展了其金融机构客户群及使用个案，进一步巩固了其作为亚洲最佳“环境、社会及管治”数据供应商的领先地位。于二○二四年六月三十日，TOM集团持有妙盈科技已发行股份百分之六点二二的股权。 集团投资于中国邮政营运的电子商贸企业邮乐，致力于供应链的创新，并持续发展农村电子商贸业务。邮乐的净亏损较去年同期收窄百分之四十点八至人民币三千三百万元。 截至二○二四年六月三十日止六个月，集团录得收入港币三亿四千二百万元，毛利率则为百分之四十点二。期内集团的股东应占相关亏损为港币一亿四千五百万元。撇除二○二三年上半年就邮乐的拨回减值亏损约港币一千四百万元的一次性影响，未计入净融资成本及税项之亏损由二○二三年上半年的港币一千六百万元增加至港币二千七百万元。 展望未来，TOM集团会继续灵活审慎管理其业务营运，以及在大中华地区的投资，并加快扩展数码业务，抓紧市场机遇，推动业务进一步增长。 9 管理层讨论及分析 集团资本资源及其他资料 于二○二四年六月三十日，TOM集团之现金及银行结余（不包括抵押存款）约为港币四亿二千二百万元。于二○二四年六月三十日，总信贷额为港币四十五亿二千万元，已动用其中百分之八十二点三，即港币三十七亿一千九百万元，用作集团之投资、资本开支及营运资金。 于二○二四年六月三十日，TOM集团之贷款本金总额约为港币三十七亿一千九百万元，该贷款以港币列值。贷款本金包括约港币三十七亿一千九百万元长期银行贷款。所有银行贷款均使用浮动利率。于二○二四年六月三十日，TOM集团之资本负债比率（银行贷款本金总额╱（银行贷款本金总额＋亏绌）为百分之一百七十一点六，二○二三年十二月三十一日则为百分之一百五十四点四。 于二○二四年六月三十日，集团之流动资产净值约为港币二亿一千五百万元，二○二三年十二月三十一日则约为港币三亿三千五百万元。于二○二四年六月三十日，TOM集团之流动比率（流动资产╱流动负债）为一点四一，二○二三年十二月三十一日则为一点六二。于二○二四年六月三十日，集团录得负债净额约为港币十五亿五千二百万元，于二○二三年十二月三十一日，负债净额则为港币十二亿九千万元。由于贷款息率上升，已付利息及税项后营运业务之现金净流出为港币六千二百万元，而去年同期则为现金净流出港币三千一百万元。投资业务之现金净流出为港币三千二百万元，而去年同期则为现金净流入港币七千二百万元，主要是于二○二三年上半年收回应收邮乐之款项所致。 未计入净融资成本及税项之亏损 尽管出版集团具有抗逆能力，但期内受到美元强势、全球通胀及台湾商业活动因台湾大选而有所放缓之影响下，集团于回顾期内之收入及未计入净融资成本及税项之亏损分别录得港币三亿四千二百万元及港币二千七百万元。于二○二三年上半年，集团就应收联营公司之款项确认拨回减值亏损拨备约港币一千四百