麦趣尔：2024年半年度报告

麦趣尔集团股份有限公司 2024年半年度报告 【2024年8月27日】 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李勇、主管会计工作负责人许文及会计机构负责人(会计主管人员)贾勇军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中描述了公司发展可能面临的风险因素和制定对策的情况，敬请投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理19 第五节环境和社会责任21 第六节重要事项25 第七节股份变动及股东情况29 第八节优先股相关情况33 第九节债券相关情况34 第十节财务报告35 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。二、载有会计事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签字的公司2024半年度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、麦趣尔股份 指 麦趣尔集团股份有限公司 麦趣尔集团、控股股东 指 新疆麦趣尔集团有限责任公司 麦趣尔食品 指 新疆麦趣尔食品有限公司，本公司子公司 北京麦趣尔 指 北京麦趣尔投资有限公司，本公司子公司 西部生态牧业 指 新疆西部生态牧业有限公司，本公司子公司 新美心 指 浙江新美心食品工业有限公司，本公司子公司 新疆副食 指 新疆副食（集团）有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 乌昌地区 指 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市和昌吉州及其周边的经济辐射带区域 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《麦趣尔集团股份有限公司公司章程》 元、万元、亿元 指 若无特别说明，均以人民币为度量币种 报告期 指 2024年1-6月 董事会 指 麦趣尔集团股份有限公司董事会 监事会 指 麦趣尔集团股份有限公司监事会 股东大会 指 麦趣尔集团股份有限公司股东大会 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 麦趣尔 股票代码 002719 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 麦趣尔集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 麦趣尔 公司的外文名称（如有） MaiquerGroupCO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） MQR 公司的法定代表人 李勇 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚雪 联系地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 电话 0994-6568908 传真 0994-2516699 电子信箱 bod@maiquer.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 308,153,023.61 343,760,763.99 -10.36% 归属于上市公司股东的净利润（元） -64,392,426.65 -37,369,697.36 -72.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -53,668,117.96 -39,131,397.53 -37.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） 7,736,231.89 -26,986,229.96 128.67% 基本每股收益（元/股） -0.3698 -0.2146 -72.32% 稀释每股收益（元/股） -0.3698 -0.2146 -72.32% 加权平均净资产收益率 -15.20% -6.95% -8.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,269,577,758.53 1,359,188,366.07 -6.59% 归属于上市公司股东的净资产（元） 391,346,103.77 455,738,530.42 -14.13% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,410,364.91 生物性资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,319,379.38 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 165,278.25 理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 529,371.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,303,095.35 加盟商组合坏账冲回5303095.35 减：所得税影响额 2,631,068.22 合计 -10,724,308.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 本公司为一家现代化食品加工企业，立足食品行业中高端领域，以畜牧养殖业务、乳制品、烘焙食品制造、分销及烘焙连锁门店为核心业态，并辅以节日食品、冷冻饮品等产品的研发、加工与销售。其中，乳制品包括灭菌乳、调制乳、含乳饮料和发酵乳四大系列产品；烘焙食品包括面包、蛋糕、中西式糕点、月饼等系列产品，形成乳制品和烘焙食品为主导的产品线格局，公司的烘焙连锁直营门店及加盟店覆盖新疆、浙江地区。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求 品牌运营情况 本公司目前从事业务由奶牛养殖深入产业链源头，利用新疆独特的地缘优势，布局第一产业；以新疆乳品工厂、烘焙工厂；宁波烘焙工厂、北京烘焙工厂，形成大三角的第二产业布局，为未来实现京津冀、江浙沪市场的快速突破夯实基础；以新疆31家烘焙连锁、宁波193家烘焙连锁为基础，打造“天山牧场.鲜奶烘焙”全新经营模式；通过一滴奶打通一二三产，实现产业的相互协同。 主要销售模式 公司目前主要销售模式为经销模式、直销模式、车销模式等，主要的销售渠道有KA卖场、经销商渠道、大客户销售渠道、线上020销售渠道、线下门店销售渠道 经销模式 ☑适用□不适用 按产品分类： 乳制品营业收入10,570.13万元，营业成本11,670.95万元，毛利率-10.41%，营业收入比上年同期下降19.05%，营业成本比上年同期下降5.96%，毛利率比上年同期下降15.37%。乳制品业务因2024年上半年自产生鲜乳养殖成本上涨影响，导致毛利为负。 烘焙食品营业收入14,795.44万元，营业成本10,857.50万元，毛利率26.62%，营业收入比上年同期下降1.43%，营业成本比上年同期下降1.92%，毛利率比上年同期增长0.37%。 节日产品营业收入1,465.18万元，营业成本566.34万元，毛利率61.35%，营业收入比上年同期下降15.53.%，营业成本同上年同期持平，毛利率比上年同期下降6%。 其他营业收入3,984.55万元，营业成本3,229.04万元，毛利率18.96%，营业收入比上年同期下降12.88%，营业成本比上年同期增下降10.03%，毛利率比上年同期下降2.57%。 按地区分类： 疆内营业收入9,863.84万元，营业成本9,275.88万元，毛利率5.96%，营业收入比上年同期下降22.04%，营业成本比上年同期下降10.09%，毛利率比上年同期下降12.49%。 疆外营业收入20,951.46元，营业成本17,047.96万元，毛利率18.63%，营业收入比上年同期下降3.56%，营业成本比上年同期下降1.56%，毛利率比上年同期下降1.65%。 门店销售终端占比超过10% ☑适用□不适用 截至2024年6月30日本公司共拥有224家烘焙连锁门店，其中浙江地区193家烘焙连锁门店， 新疆地区31家烘焙连锁门店。 线上直销销售 □适用☑不适用 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用☑不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 直接采购 包装物 35,981,477.28 直接采购 饲草料 23,698,979.20 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □适用☑不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □适用☑不适用主要生产模式 （1）乳制品产品的生产模式 公司的乳制品加工厂采用“以销定产”的生产方式，销售部根据年度预算和产品实际销售情况，制定滚动的季度需求计划。计划运营部根据销售部的需求计划制定月度的采购计划及每周的生产计划，最后根据设备运转情况制定每日生产计划。 （2）烘焙食品的生产模式 烘焙食品是一种快速消费品，产品保鲜周期短，消费者对产品的新鲜度要求高，因此，公司采用“以销定产”的生产模式，根据市场需求灵活制定生产计划，确保产成品的低库存与高周转率，保证了产品的新鲜度。公司采用中央工厂统一生产，食品加工厂统一配送冷冻面团、蛋糕胚等半成品，连锁店现场烘焙和半成品二次再加工相结合的生产模式。 （3）月饼的生产模式 作为一种节日性的消费品，月饼具有消费时段集中的特点，公司采用阶段性的集中生产模式。月饼每年的生产周期约为45-60天，主要集中在中秋节前1-2个月。公司根据当年的销售情况，结合销售计划和经销商的订单，安排下一年度生产计划。在生产周期启动后，根据销售部门的后续订单数量的增加，生产部门会调整生产计划并完成排产和前期准备工作。 （4）西点和生日蛋糕的生产模式 西点及生日蛋糕保质期短，一般不超过48小时，通常采用“以销定产+随时增产”的生产模式。西点的原材料由加工中心统一配送，每天早上根据预估的销量提前生产部分产品，由于加工周期短，每天各店铺会依据各产品当天的销售情况随时增补产品。每天早上会提前加工制作一定数量的生日蛋糕以备出售，随后根据当天的订单量，由现场技师根据客户的个性化需求进行再生产。 委托加工生产 □适用