雅运股份：上海雅运纺织化工股份有限公司2024年半年度报告

公司代码：603790公司简称：雅运股份 上海雅运纺织化工股份有限公司2024年半年度报告 二〇二四年八月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人谢兵、主管会计工作负责人陶剑勤及会计机构负责人（会计主管人员）康瑞华声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理18 第五节环境与社会责任19 第六节重要事项24 第七节股份变动及股东情况31 第八节优先股相关情况34 第九节债券相关情况35 第十节财务报告36 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内在上海证券交易所网站及中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、上海雅运、雅运股份 指 上海雅运纺织化工股份有限公司 雅运新材料 指 上海雅运新材料有限公司 太仓宝霓 指 太仓宝霓实业有限公司 科法曼 指 苏州科法曼化学有限公司 美保林 指 美保林色彩工业（天津）有限公司 诺康货运 指 上海诺康货物运输有限公司 雅运进出口 指 上海雅运进出口有限公司 雅运印度 指 雅运染化（印度）有限公司 震东新材料 指 浙江雅运震东新材料有限公司 蒙克科技 指 上海蒙克信息科技有限公司 雅运科技 指 上海雅运科技有限公司 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 上海雅运纺织化工股份有限公司 公司的中文简称 雅运股份 公司的外文名称 ARGUS（SHANGHAI）TEXTILECHEMICALSCO.,LTD 公司的外文名称缩写 ARGUS 公司的法定代表人 谢兵 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨勤海 孙逸群 联系地址 上海市嘉定区鹤友路198号 上海市嘉定区鹤友路198号 电话 021-69136448 021-69136448 传真 021-69132599 021-69132599 电子信箱 ir@argus.net.cn ir@argus.net.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址 上海市徐汇区银都路388号16幢275-278室 公司注册地址的历史变更情况 报告期公司注册地址无变更 公司办公地址 上海市嘉定区鹤友路198号 公司办公地址的邮政编码 201803 公司网址 www.argus.net.cn 电子信箱 ir@argus.net.cn 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》（www.cnstock.com）、《证券时报》（www.stcn.com） 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董秘办 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 雅运股份 603790 不适用 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 437,374,321.79 390,415,433.38 12.03 归属于上市公司股东的净利润 43,603,254.91 34,304,538.54 27.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 36,939,384.92 32,025,198.11 15.34 经营活动产生的现金流量净额 46,404,770.90 49,910,863.76 -7.02 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,193,344,148.69 1,217,033,044.90 -1.95 总资产 1,692,383,643.82 1,738,604,698.47 -2.66 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.23 0.18 27.78 稀释每股收益（元／股） 0.23 0.18 27.78 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.19 0.17 11.76 加权平均净资产收益率（%） 3.57 2.87 增加0.70个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.03 2.68 增加0.35个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期公司下游纺织服装行业需求有所恢复，纺织化学品行业整体稳中有进。经营层面公司贯彻了差异化竞争策略，突出公司在染整应用技术服务的优势，以及在部分中高端细分领域的技术特色，同时持续推动海外业务发展，上半年公司营收及归母净利润均有所增长。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -75,500.03 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,333,646.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,192,694.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,939,974.65 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,951.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 70,023.13 减：所得税影响额 1,540,699.21 少数股东权益影响额（税后） 365,220.77 合计 6,663,869.99 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明1、公司所属行业情况 雅运股份主要从事染料和纺织助剂的研发、生产、销售，并为下游印染及纺织服装行业客户提供相关染整和颜色数字化应用技术服务。根据《国民经济行业分类》，公司属于“C26化学原料和化学制品制造业”大类企业。 报告期，在国家宏观政策效应持续释放、下游市场需求有所回暖等积极因素的推动下，纺织服装行业整体稳中有进。国内市场方面保持温和复苏态势，据国家统计局数据显示，1-6月我国规模以上纺织企业工业增加值同比增长4.6%；限额以上单位服装鞋帽、针纺织品类商品零售额同比增长1.3%。外销市场则受国际品牌商少量补库存等因素带动，整体优于预期，根据中国纺织品进出口商会数据显示，上半年我国纺织服装累计出口超1400亿美元，同比增长1.5%。 在下游纺织产业链需求复苏，整体稳中有进的大形势下，上半年公司所属纺织化工行业较去年同期有所好转。但行业发展依旧面临消费市场整体偏弱，西方贸易制裁延续，以及近年来纺织产业链加速转移的行业趋势等的挑战。 一方面在下游需求偏弱的基调下，纺织化学品市场整体供过于求，纺织化学品价格持续偏低，中低端常规产品同质化竞争严重，价格竞争激烈，产品利润水平难以保证。与之相比中高端差异化产品得益于较高的技术壁垒，即使在高端消费需求有所抑制的当下，依然能够保证相对稳定的利润水平。因此着力发展中高端产品的同时，使产品更好地贴合客户实际印染需求，更符合可持续发展这样的市场热点，更适应当下“小单快反”的订单节奏，就成为了取得市场竞争优势的关键。另一方面，随着贸易壁垒的增多，加之我国人力成本优势的减弱，近年来纺织产业链整体加速转移，大量纺织产能转向南亚、东南亚等地，对我国包括纺织化学品行业在内的整条纺织产业链都带来了一定的不利影响，出口数据月度之间差异偏大较不稳定，整体出口总量与前年高点相比有所回落。如何应对产业链转移所带来的影响，也将是行业企业中长期发展上面临的共同课题。 为应对当前的种种挑战，和众多传统行业一样，纺织化学品行业需要通过转型升级来应对市场变化、打通发展道路，构建行业新质生产力。以科技创新驱动行业向高端化、智能化、绿色化转型升级，将是行业发展新质生产力，构建纺织工业现代化产业体系的重要抓手。 背靠我国巨大的纺织服装市场，中国染料工业经过多年发展，规模不断扩大、产量不断提高、生产企业数量不断增多，目前已成为全球第一大染料生产国。面对近年来染料价格长期低迷，整体市场供过于求的情况，常规产品的利润空间已相当有限。与此同时，伴随着经济的发展、技术的进步，消费者对于质量、品质、功能性的需求不断提升，各种新兴面料与功能需求也日新月异，这些中高档及新兴产品对所使用的纺织化学品都有着相对更高的要求。在当前的市场背景与行业发展趋势下，中高端产品无论是在利润空间还是在市场需求层面，都更具有发展前景，同时经过长期的发展我国纺化行业整体也积累了深厚的技术储备，对于我国纺化企业而言，目前正是加强研发创新，顺应终端市场的结构调整与需求，冲击高端市场的有利时机。迈向高端市场既是应对市场变化的有利对策，同时也是实现产业转型升级的必经之路。 智能化升级则是纺织化学品行业转型升级的重要手段。无论是生产端的智能制造，还是后续应用环节的各色数字化纺织印染产品，都能在提升产品质量、降低污染能耗、提升生产效率等方面发挥重要作用，从而帮助企业更好地适应现下可持续发展的趋势与“小