通过性别镜头的 HSA

可访问版本 INSTITUTE 转型 通过性别镜头的HSA 2023年8月21日 关键要点 在最近的一项调查中，有61％的退休人员表示担心退休时是否有足够的钱来支付医疗保健费用。据估计，今天退休的65岁夫妇平均需要约296,000美元来支付退休时的自付医疗费用。 难怪自2003年首次推出以来，健康储蓄账户（HSA）在2022年底已增长到1,040亿美元的资产和3,550万账户-过去16年的年增长率为24％ 。 然而，这种增长还有更多吗？美国银行首席投资办公室最近的一份报告，2023年：健康储蓄账户中的性别观点，旨在了解计划参与者的财务行为和行动中潜在的性别和代际差异。 什么是健康储蓄账户？ 自2003年首次推出以来，到2022年底，健康储蓄账户（HSA）的资产已增长到1,040亿美元和3550万个账户—过去16年的年增长率为24%。1 美国的医疗保健支出继续以惊人的速度增长。正如我们最近的《医师支持：基于价值的护理》出版物中所讨论的那样，在过去的几十年中，医疗保健支出从1970年的约6％增长到2020年的近20％，增长了两倍，而可比的发达国家“仅”增长了一倍，达到11％。 随着医疗保健成本的上升，HSA是一种潜在的机制，可以帮助节省资金，减少医疗通货膨胀，并为患者提供更多选择和控制。HSA是员工管理和资助其近期和长期医疗保健费用的资源。这是一个潜在的税收优惠的个人储蓄账户，可以帮助那些拥有高免赔额健康计划(HDHP)的人捐款，可用于支付自付医疗费用 ，如医生就诊、视力和牙科护理以及处方。通常，参与者通过工资扣除在税前基础上向HSA捐款，以节省当前和未来的医疗费用，雇主也可以通过捐款为 HSA提供资金。 在一项调查中，61%的退休前退休人员表示担心退休后有足够的钱支付医疗保健费用。2据估计，今天退休的65岁夫妇平均需要大约29.6万美元来支付退休时的自付医疗费用。3 心灵的差距 美国银行首席投资办公室最近的一份报告，2023年：健康储蓄账户中的性别观点，旨在帮助理解计划参与者的财务行为和行动中的潜在性别差异。据 估计，一个健康的女性’他的终身医疗保险费比健康男性高出近20万美元。4这一差距提高了女性仔细计划帮助支付目前和未来医疗费用的重要性，这是特别重要的是，考虑到女性’美国的寿命通常比男性长。5 12022年年终Devenir健康储蓄账户研究报告 2精算师协会研究院，2021年退休风险调查简要报告：识别退休风险和趋势，2022年10月。 3EBRI“2021年医疗保险受益人的医疗费用预计节省”，2022年1月20日。注意：这些费用包括医疗保险A部分，B部分和D部分的自付额，共付额和保费，以及Medigap保险费用。它们不包括医疗保险不涵盖的服务，例如非处方药和大多数牙科服务。 4HealthViewServices，“解决女性的长寿差距”，2020年9月（可用的最新数据）。 5根据社会保障局的数据：www.ssa.gov/规划者/预期寿命，在65岁时，女性平均可多活21.8岁，男性平均可多活19.1岁。 女性和男性的HSA使用率相当 在银行的565,791名HSA参与者中’在这项研究中，有202,574名女性患有HSA，而363,217名男性，如图表1所示。这些参与者的使用率略低于女性的 85%，低于男性的89%。图表2和3显示了按性别和世代划分的HSA参与者的分布。大多数HSA参与者是千禧一代，X世代和婴儿潮一代，每个年龄段的性别差异不大。请注意，不到1％的HSA参与者是Z世代。 图表1：按性别分列的HSA参与者人数在这项研究中，男性超过女性作为HSA参与者 100,0 00200,0 女人男人 000300,000400,000500,000600,000 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。 图表2：按性别划分的HSA参与者分布 参加HSA的男性在几代人之间有相当平均的分歧 1% 26% 38% 35% Z世代（18- 22) 千禧一代（23-38） X代(39- 54) 婴儿潮（55- 73) 图表3：按妇女世代划分的HSA参与者分布女性在HSA参与者的分布上与男性相似 1% 25% 40% 34% Z世代（18- 22) 千禧一代（23-38） X代(39- 54) 婴儿潮（55- 73) 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。 捐款 雇主可能会向HSA账户捐款，因此员工不一定需要捐款。在这些活跃的HSA参与者中，2022年约有70%的人捐款，积极捐款的女性和男性比例相似。 然而，对女性和男性来说，做出最大捐款的参与者比例都很低，低于10%。6 在不同的群体中，女性的贡献低于男性，尤其是X世代和婴儿潮一代。总体而言，Z世代，千禧一代和X世代的贡献比例高于婴儿潮一代（图表4 ），但婴儿潮一代和X世代的贡献比例更高（图表5）。 HSA对男性的贡献在中位数和第75百分位数上大于女性，如图表6所示。中位数HSA美元的年度捐款为女性1,100美元，而男性为1,300美元，平 均值是2,000美元的女性与 6最高供款限额基于2022年的供款限额。个人计划涵盖的人每年最多可以缴纳3,650美元，而家庭计划涵盖的人最多可以缴纳7,300美元。如果提供，雇主的供款将计入这些最大值。55岁及以上的个人每年可以额 外缴纳1,000美元。 男性2,300美元。有趣的是，参与者的平均贡献高于行业研究，最近的员工福利研究所（EBRI）报告证明了这一点，该报告报告参与者的平均年度贡献为 927.11美元。7 图表4：按性别和世代划分的HSA贡献百分比 不同性别的Z世代、千禧一代和X世代的贡献比例高于婴儿潮一代 图表5：按性别和世代划分的HSA贡献最大的百分比 然而，更大比例的婴儿潮一代和X世代正在为HSA做出最大贡献 婴儿潮(55-73) X代(39-54) TotalMenWomen 总男性 女性 5% 10% 15% 婴儿潮一代（55-73） X代(39-54) 千禧年(23-38)千禧一代（23-38） Z世代(18-22) % 0%20%40%60%80%100%020% 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。 资料来源：美国银行，2022年12月。根据565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。注：以上分析基于2022年缴费限额。个人计划涵盖的人每年最多可以捐款3650美元，而家庭计划涵盖的人最多可以捐款7300美元。如果提供，雇主供款将计入这些最高限额。55岁及以上的个人每年 可以额外捐款1,000美元。 总男性女性 图表6：按性别和财富百分位数划分的HSA贡献金额（$）在中位数和第75百分位数，男性的HSA贡献大于女性。 第75百分位数 中位数百分位数 01,0002,0003,0004,000 资料来源：美国银行，2022年12月。根据565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算。注：以上分析基于2022年缴费限额。个人计划涵盖的人每年最多可以捐款3650美元，而家庭计划涵盖的人最多可以捐款7300美元。如果提供，雇主供款将计入这些最高限额。55岁及以上的个人每年 可以额外捐款1,000美元。 Distributions 尽管三分之二的HSA参与者在2022年进行了分配，但研究发现，女性比男性更有可能进行分配。67%的女性进行分配，而男性为64%，X世代和婴儿潮一代进行分配的比例高于千禧一代（图表7）。 7EBRI“健康储蓄账户余额、贡献、分配和投资趋势，2011-2021”2023年2月23日。 Fromadollaramountperspective,HSAdistributionamountsforwomenandmenweresimilar.The中位数HSA美元分配为女性500美元，男性497美元，而平均值女性为1,400美元，男性为1,700美元–符合EBRI行业报告。8对于X世代和婴儿潮一代群体，女性的分布低于男性，如图表8所示。 图表7：按世代和性别划分的HSA分布百分比 X世代和婴儿潮一代的比例更高分布超过千禧一代 婴儿潮一代（55-73）X代(39-54) 图表8：按性别和世代划分的HSA分配金额（$）千禧一代女性在HAS分布数量上超过男性 Total男人女人 婴儿潮一代（55-73） X代(39-54) 千禧一代（23-38） Z世代(18-22) All 总男性女性 千禧一代（23-38 ） 0400800 1200 0%20%40%60%80% 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算 。 Source:BankofAmerica,December2022.Basedontherecordsof565,791HSAparticipants.Medianvaluesareshown.CalculationsbyChiefInvestmentOffice. 储户与支出者 在2022年，52％的HSA参与者有积极的“年度”净储蓄（贡献高于提款），性别之间的储蓄者相似。根据这项研究，对于男女来说，Z世代的 储蓄比例都高于千禧一代，X世代和婴儿潮一代。 如图表9所示，女性的HSA储蓄低于男性的百分位数。中位数HSA净节省的美元只有1美元，而男性只有47美元，而平均值女性为512美元，男性为640美元。在不同世代的分组中，女性的储蓄低于男性，如图表10所示。值得注意的是，25%的参与者在2022年的储蓄超过了他们的贡献。 图表9：按性别划分的HSA储蓄金额（$）女性在财富百分位数上的储蓄金额落后于男性 第75百分位数 图表10：按性别和世代划分的HSA储蓄金额（$）Z世代储蓄的百分比高于所有其他世代 总男性 女性 X代(39-54) 中位数百分位数 总男性女性 千禧一代（23-38） 第25百分位数 Z世代(18-22) -400040080012001600 资料来源：美国银行，2022年12月。基于565,791名HSA参与者的记录。由首席投资办公室计算 。 0100200300 Source:BankofAmerica,December2022.Basedontherecordsof565,791HSAparticipants.Medianvaluesareshown.CalculationsbyChiefInvestmentOffice. 8EBRI“健康储蓄账户余额、缴款、分配和投资趋势，2011-2021年”，2023年2月23日。 妇女的现金和投资余额滞后 HSA为参与者提供长期保存余额的能力，并将这些余额投资于更多样化的投资。即使有这种能力，超过90％的HSA参与者仍将其账户余额的重要部分 以现金或高流动性 投资，女性和男性的百分比大致相同。研究还发现，HSA现金余额也没有代际差异。 The中位数HSA女性和男性的现金余额相当，约为1,000美元，而平均值女性为2,800美元，男性为3,200美元。如图表11所示，在所有世代群体中，女性的HSA现金余额均低于男性。千禧一代的女性和男性之间的相对差异最大，女性的中位数余额为675美元，约为男性的三分之二，为951美元。 然而，另一方面，只有不到五分之一的参与者保持投资平衡；然而，这大于一项行业研究，该研究显示只有12%的参与者投资于现金以外的资产。9只有13% 的女性和19%的男性保持投资平衡，但很大一部分婴儿潮一代和X世代的投资平衡超过了千禧一代和Z世代。 The中位数女性的HSA投资余额为6,