长药控股：2024年一季度报告

证券代码：300391证券简称：长药控股公告编号：2024-019 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 长江医药控股股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 59,091,762.31 136,792,880.94 -56.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） -47,505,902.27 -22,958,141.64 -106.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -45,659,634.61 -23,101,518.52 -97.65% 经营活动产生的现金流量净额（元） -32,816,721.93 24,341,147.26 -234.82% 基本每股收益（元/股） -0.1356 -0.0655 -107.02% 稀释每股收益（元/股） -0.1356 -0.0655 -107.02% 加权平均净资产收益率 -27.72% -2.91% -0.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,431,968,428.54 3,445,757,061.65 -0.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 147,615,167.02 195,121,069.29 -24.35% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 245,692.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,686,933.49 减：所得税影响额 -251,111.02 少数股东权益影响额（税后） -1,343,862.03 合计 -1,846,267.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 59,091,762.31 136,792,880.94 -56.80% 因资金原因业务暂缓 营业成本 54,604,638.79 125,651,605.96 -56.54% 因资金原因业务暂缓 研发费用 978,777.88 2,011,134.43 -51.33% 因资金原因业务暂缓 信用减值损失 -47,021,483.23 -7,428,266.98 -533.01% 应收账款坏账准备增加所致 营业外支出 3,692,085.55 76,607.38 4719.49% 产品质量问题而引发的赔偿支出 经营活动现金流入小计 59,812,629.83 249,772,840.34 -76.05% 收入减少对应回款减少 经营活动现金流出小计 92,629,351.76 225,431,693.08 -58.91% 收入减少对应采购减少 经营活动产生的现金流量净额 -32,816,721.93 24,341,147.26 -234.82% 收入减少对应回款减少 筹资活动现金流入小计 59,693,197.38 -4,786,054.15 1347.23% 借款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 31,502,907.79 -32,243,798.34 197.70% 借款增加所致 现金及现金等价物净增加额 -3,984,366.60 -8,476,603.65 53.00% 经营活动产生的现金流量净额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,974 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 长兴盛世丰华商务有限公司 境内非国有法人 10.11% 35,423,600.00 0.00 质押 21,002,800.00 上海驭聪资产管理有限公司－驭聪天顺贰号私募证券投资基金 其他 5.99% 21,000,000.00 0.00 不适用 0.00 刘丽丽 境内自然人 5.05% 17,681,253.00 0.00 不适用 0.00 寿光市康跃投资有限公司 境内非国有法人 3.86% 13,516,747.00 0.00 质押 4,000,000.00 冻结 9,500,000.00 西藏博恩资产管理有限公司－博恩添富7号私募证券投资基金 其他 0.86% 3,000,825.00 0.00 不适用 0.00 陈应军 境内自然人 0.67% 2,341,500.00 0.00 不适用 0.00 李玉芳 境内自然人 0.64% 2,225,505.00 0.00 不适用 0.00 青岛三和泰投资有限公司 境内非国有法人 0.62% 2,180,000.00 0.00 不适用 0.00 李臣林 境内自然人 0.43% 1,502,150.00 0.00 不适用 0.00 莫林根 境内自然人 0.42% 1,486,150.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长兴盛世丰华商务有限公司 35,423,600.00 人民币普通股 35,423,600.00 上海驭聪资产管理有限公司－驭聪天顺贰号私募证券投资基金 21,000,000.00 人民币普通股 21,000,000.00 刘丽丽 17,681,253.00 人民币普通股 17,681,253.00 寿光市康跃投资有限公司 13,516,747.00 人民币普通股 13,516,747.00 西藏博恩资产管理有限公司－博恩添富7号私募证券投资基金 3,000,825.00 人民币普通股 3,000,825.00 陈应军 2,341,500.00 人民币普通股 2,341,500.00 李玉芳 2,225,505.00 人民币普通股 2,225,505.00 青岛三和泰投资有限公司 2,180,000.00 人民币普通股 2,180,000.00 李臣林 1,502,150.00 人民币普通股 1,502,150.00 莫林根 1,486,150.00 人民币普通股 1,486,150.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 除长兴盛世丰华企业商务有限公司报告期内为公司控股股东，长兴盛世丰华企业商务有限公司与上海驭聪资产管理有限公司－驭聪天顺贰号私募证券投资基金为一致行动人，刘丽丽为公司持股5%以上的股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东西藏博恩资产管理有限公司－博恩添富7号私募证券投资基金通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,000,825股。股东李臣林除通过普通证券账户持有556,850股外，还通过东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有945,300股，合计持有1,502,150股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）公司存在资金占用、违规担保暨公司股票可能被实施其他风险警示的风险提示： 1、公司2023年度财务报告审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的带强调事项段和持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告（中审亚太审字(2024)004933号）。长江医药控股股份有限公司（以下简称“公司”、“长药控股”、“上市公司”）自查中发现，罗明及其实际控制的湖北长江大药房连锁有限公司（以下简称“长江大药房”）因资金占用导致公司下属子公司、长江星及其下属子公司与相关往来单位账实不符。截至报告期末，公司存在资金占用179,662,019.54元，占公司最近一期经审计归母净资产的92.08%。公司将通过关联方债权债务转让方式全部清偿关联方占用的资金。上述债权债务转让方案已通过公司董事会审批，尚未完成股东大会审批程序，将于2024年5月21 日召开公司2023年度股东大会审议，通过后完成整改。 2、公司控股孙公司存在为关联方借款809.20万元提供连带责任保证担保和抵押担保，但未事前履行公司董事会、股 东大会审议决策程序，公司存在违规对外提供担保的情形。截至报告期末，公司存在违规担保余额合计809.20万元，占公司最近一期经审计归母净资产的4.15%。目前担保责任没有解除。目前公司及董事会已敦促人湖北茉莉大药房连锁有限公 司（以下简称“茉莉大药房”）采取处置资产、合法贷款等有效措施解除违规担保的情形。公司预计可在一个月内解决前述违规担保问题。 3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》9.4条第（五）项“公司向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保且情形严重的”以及9.5条项规定“本规则第9.4条第五项所述“向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保且情形严重”，是指上市公司存在下列情形之一且无可行的解决方案或者虽提出解决方案但预计无法在一个月内解决的”和9.5条第（一）项“上市公司向控股股东或者其关联人提供资金的余额在1000万元以上，或者占上市公司最近一期经审计净资产的5%以上”，预计无法在一个月内解决的，公司股票交易将被实施其他风险警示。 如若公司不能在2024年5月30日前（含5月30日）解决上述资金占用事项，公司股票交易将被实施其他风险警示。 （二）2023年度审计报告中强调事项与持续经营相关的重大不确定性的风险提示1、强调事项 截止2023年12月31日，湖北长江大药房连锁有限公司占用本公司所属子公司大额资金179,662,019.54元；截止 2024年4月28日，已签订《债权债务转让及资金占用清偿协议》解决资金占用问题，该协议已经本公司董事会审议通过，尚需股东大会审议通过。 2、与持续经营相关的重大不确定性 公司合并财务报表归属于母公司的净资产195,121,069.28元，未分配利润-961,745,688.98元，2023年度合并报表归属于母公司股东的净利润-605,653,315.00元，公司经营净现金流量连续2年负数，公司累计亏损数额巨大。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：长江医药控股股份有限公司 单位：元 项目 期末