三夫户外：2024年一季度报告

证券代码：002780证券简称：三夫户外公告编号：2024-034 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 北京三夫户外用品股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 169,415,280.79 188,099,341.58 -9.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 436,078.05 8,296,526.04 -94.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 354,061.48 6,802,464.97 -94.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） -21,959,297.71 4,144,778.54 -629.81% 基本每股收益（元/股） 0.0028 0.0526 -94.68% 稀释每股收益（元/股） 0.0028 0.0526 -94.68% 加权平均净资产收益率 0.06% 1.27% -1.21% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,058,257,247.64 1,105,053,620.18 -4.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 689,205,541.50 688,769,463.45 0.06% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 18,489.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 85,169.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,996.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,897.05 减：所得税影响额 24,596.29 少数股东权益影响额（税后） 11,940.61 合计 82,016.57 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 个税扣缴税款手续费（元） 9,482.79 减免税款（元） 3,414.26 合计 12,897.05 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金：货币资金期末余额较期初减少42.95%，主要是报告期归还银行借款所致。 2、交易性金融资产：交易性金融资产期末余额较期初减少86.11%，主要是报告期购买理财产品金额减少所致。 3、长期股权投资：长期股权投资期末余额较期初增加668.49%，主要是报告期旅行鼠公司由全资子公司变为联营公司，相应长期股权投资由成本法转为权益法核算所致。 4、其他非流动资产：其他非流动资产期末余额较期初减少100%，主要是预付设备工程款减少所致。 5、应付账款：应付账款期末余额较期初增加43.49%，主要是报告期内采购到货增加所致。 6、应交税费：应交税费期末余额较期初减少92.48%，主要是报告期末应缴纳相关税费减少所致。 （二）利润表项目 1、研发费用：研发费用较上年同期增加69.07%，主要是人员薪酬同比增加所致。 2、利息收入：利息收入较上年同期减少47.34%，主要是货币资金余额减少，相应利息收入减少所致。 3、其他收益：其他收益较上年同期减少86.10%，主要是报告期收到的政府补助同比减少所致。 4、投资收益：投资收益较上年同期增加19,345.21%，主要是报告期旅行鼠公司由全资子公司变为联营公司，长期股权投资由成本法转为权益法核算相应确认报告期投资收益所致。 5、公允价值变动收益：公允价值变动收益较上年同期减少100%，主要是上年同期确认结构性存款公允价值变动收益所致。 6、信用减值损失：信用减值损失较上年同期减少85.58%，主要是报告期计提应收账款及其他应收款坏账准备同比减少所致。 7、资产处置收益：资产处置收益较上年同期增加100%，主要是上年同期确认资产处置损失所致。 8、营业外收入：营业外收入较上年同期减少90.82%，主要是上年同期非同一控制下收购上海飞蛙形成营业外收入所致。 9、所得税费用：所得税费用较上年同期减少48.52%，主要是报告期盈利同比减少所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少629.81%，主要是报告期购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加114.70%，主要是上年同期购买结构性存款及支付上海飞蛙收购款所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少313.43%，主要是报告期借款同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,061 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张恒 境内自然人 20.74% 32,676,248 24,507,186 质押 5,729,565 北京熙诚金睿股权投资基金管理有限公司－北京新动力优质企业发展基金（有限合伙） 其他 3.05% 4,804,236 0 不适用 0 孙雷 境内自然人 2.04% 3,220,648 2,415,486 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－嘉实瑞成两年持有期混合型证券投资基金 其他 1.51% 2,373,240 0 不适用 0 邵亦然 境内自然人 1.39% 2,194,245 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金 其他 1.29% 2,026,900 0 不适用 0 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 其他 1.19% 1,881,190 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金 其他 0.88% 1,387,100 0 不适用 0 魏君贤 境内自然人 0.81% 1,276,908 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.54% 848,600 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张恒 8,169,062 人民币普通股 8,169,062 北京熙诚金睿股权投资基金管理有限公司－北京新动力优质企业发展基金（有限合伙） 4,804,236 人民币普通股 4,804,236 中国工商银行股份有限公司－嘉实瑞成两年持有期混合型证券投资基金 2,373,240 人民币普通股 2,373,240 邵亦然 2,194,245 人民币普通股 2,194,245 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金 2,026,900 人民币普通股 2,026,900 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 1,881,190 人民币普通股 1,881,190 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金 1,387,100 人民币普通股 1,387,100 魏君贤 1,276,908 人民币普通股 1,276,908 中国农业银行股份有限公司－金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投资基金 848,600 人民币普通股 848,600 孙雷 805,162 人民币普通股 805,162 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.报告期内，公司围绕品牌化运营对公司组织架构进行重大调整，成立各品牌运营事业部，组建各品牌核心运营团队。X-BIONIC、CRISPI、HOUDINI、DANNER、MysteryRanch、LASPORTIVA各品牌通过线下线上直播结合、自营批发渠道结合、单品牌店和多品店结合，实现销售渠道多元化，持续扩大各品牌的产品力、品牌力和渠道力。 公司组织架构重大调整对业务和运营成本带来阶段性影响。 2024年一季度，X-BIONIC实现营业收入5,942.36万元，同比增长49.08%；CRISPI实现营业收入2,062.32万元，同比增长63.84%。 2.报告期内，克拉特慕森（北京）户外用品有限公司（原北京旅行鼠户外用品有限公司）完成相关注册手续，从 2024年一季度开始变更为联营公司，不再纳入公司财务报表合并范围。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京三夫户外用品股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 65,797,823.34 115,324,020.61 结算备付金拆出资金交易性金融资产 2,184,172.38 15,728,891.78 衍生金融资产应收票据应收账款 29,634,719.94 34,471,144.46 应收款项融资预付款项 40,176,488.92 52,647,850.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 24,304,472.23 22,510,094.66 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 407,517,128.95 397,316,465.31 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 24,516,628.80 19,092,948.25 流动资产合计 594,131,434.56 657,091,415.88 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 41,783,376.13 5,437,039.44 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 7,587,150.52 7,660,587.04 固定资产 225,421,035.91 229,630,447.95 在建工程生产性生物资产油气资产 使用权资产 84,064,708.09 93,149,714.48 无形资产 53,329,572.69 55,181,126.66 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 4,667,049.07 4,667,049.07 长期待摊费用 30,169,398.30 34,681,250.05 递