美诺华：宁波美诺华药业股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：603538证券简称：美诺华转债代码：113618转债简称：美诺转债 宁波美诺华药业股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 262,766,361.43 6.68 归属于上市公司股东的净利润 14,043,259.71 -67.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,527,312.45 72.63 经营活动产生的现金流量净额 -54,422,979.34 不适用 基本每股收益（元/股） 0.07 -66.67 稀释每股收益（元/股） 0.07 -65.00 加权平均净资产收益率（%） 0.67 减少1.39个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 4,344,246,476.68 4,423,515,920.66 -1.79 归属于上市公司股东的所有者权益 2,110,742,993.62 2,096,251,882.49 0.69 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,975.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,555,342.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -9,372,248.99 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益 139,270.62 对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,270,553.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -466,083.35 少数股东权益影响额（税后） -4,028.53 合计 -6,484,052.74 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 预付款项 75.66 主要系预付材料、服务费、关税等款增加 交易性金融负债 -31.27 本期部分外汇产品合约到期 应付职工薪酬 -48.11 主要系上年年终奖金在本期发放 研发费用 36.67 本期制剂研发项目增加 财务费用 -61.69 主要系本期汇兑收益增加 其他收益 -45.20 本期政府补助减少 投资收益 -150.21 主要系外汇衍生品交易亏损所致 经营活动产生的现金流量净额 不适用 主要系支付的货款增加 投资活动产生的现金流量净额 -74.95 主要系上年收到处置子公司股权款 基本每股收益 -66.67 本期利润减少，主要系上期处置子公司股份及本年外汇产品亏损增加 稀释每股收益 -65.00 本期利润减少，主要系上期处置子公司股份及本年外汇产品亏损增加 归属于上市公司股东的净利润 -67.68 主要系上期处置子公司股份及本年外汇产品亏损增加 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 72.63 主要系本期销售收入增加且毛利率提高；美元汇率上涨，汇兑收益增加 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,742 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标 记或冻结情况 股份状态 数量 宁波美诺华控股集团有限公司 境内非国有法 人 45,273,661 21.22 0 无 - 姚成志 境内自然人 12,070,253 5.66 0 无 - 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 其他 3,801,865 1.78 0 未知 - 石建祥 境内自然人 2,985,833 1.40 0 未知 - 杜广娣 境内自然人 2,005,823 0.94 0 未知 - 中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金 其他 1,320,000 0.62 0 未知 - 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 其他 1,151,018 0.54 0 未知 - 沈军 境内自然人 916,000 0.43 0 未知 - 陈小燕 境内自然人 788,883 0.37 0 未知 - 中国建设银行股份有限公司－融通领先成长混合型证券投资基金（LOF） 其他 787,100 0.37 0 未知 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波美诺华控股集团有限公司 45,273,661 人民币普通股 45,273,661 姚成志 12,070,253 人民币普通股 12,070,253 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 3,801,865 人民币普通股 3,801,865 石建祥 2,985,833 人民币普通股 2,985,833 杜广娣 2,005,823 人民币普通股 2,005,823 中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金 1,320,000 人民币普通股 1,320,000 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 1,151,018 人民币普通股 1,151,018 沈军 916,000 人民币普通股 916,000 陈小燕 788,883 人民币普通股 788,883 中国建设银行股份有限公司－融通领先成长混合型证券投资基金（LOF） 787,100 人民币普通股 787,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 姚成志系宁波美诺华控股的控股股东、实际控制人 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 截至报告期末，前10名股东及前10名无限售股东中，股东杜广娣通过信用证券账户持有公司股份909,046股。另外，股东宁波美诺华控股集团有限公司参与转融通证券出借业务，出借股份12,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用□不适用 单位:股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 宁波美诺华控股集团有限公司 45,183,561 21.17 102,100 0.05 45,273,661 21.22 12,000 0.01 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 关于外汇产品的说明： 单位：万元 衍生品投资类型 初始投资金额 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 期末账面价值 期末账面价值占公司报告期末净资产比例（%） 外汇衍生品 9960万美元 -2,355.76 736.63 5750万美元 -1,619.13 0.74 合计 9960万美元 -2,355.76 736.63 5750万美元 -1,619.13 0.74 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化 报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额包括报告期内未到期合约的公允价值变动收益577.40万元及本期已到期合约的投资收益-1,741.03万元。 套期保值效果的说明 公司适度开展外汇套期保值业务，锁定目标汇率，有效规避和防范汇率大幅波动对经营造成的不利影响，降低外汇风险，增强公司财务的稳健性 衍生品投资资金来源 自有资金 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 具体详见公司2023年4月4日披露的《宁波美诺华药业股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2023-022） 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 衍生品公允价值来源为公司开展衍生品交易业务的对手方银行出具的估值报告 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） 2023年4月4日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有） 2023年4月25日 截至2024年3月31日，公司持有的现金流量套期工具的详细情况如下: 套期工具 3个月内 4至6个月 7至9个月 合计 现金流量套期卖出美元远期外汇合约 名义金额（万美元） 3,960.00 150.00 100.00 4,210 美元兑人民币的平均汇率 6.8119 7.0600 7.0600 6.8266 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2024年3月31日编制单位:宁波美诺华药业股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 351,891,745.57 456,042,013.93 结算备付金拆出资金交易性金融资产 265,297,666.14 268,646,780.03 衍生金融资产应收票据 2,735,358.00 应收账款 247,470,178.02 280,420,898.32 应收款项融资 28,319,067.63 37,576,622.15 预付款项 20,230,935.73 11,517,290.83 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 48,379,50