重庆百货：重庆百货大楼股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：600729证券简称：重庆百货 重庆百货大楼股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上 年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 4,850,120,851.84 5,107,264,506.75 5,085,746,922.36 -4.63 归属于上市公司股东的净利润 434,831,225.99 473,770,597.00 512,012,465.75 -15.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 445,710,343.89 462,388,982.23 458,286,572.54 -2.74 经营活动产生的现金流量净额 679,124,652.82 615,899,044.19 658,715,341.34 3.10 基本每股收益（元/股） 0.99 1.20 1.17 -15.38 稀释每股收益（元/股） 0.99 1.20 1.16 -14.66 加权平均净资产收益率（%） 6.24 8.78 8.62 减少2.38个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 19,457,236,775.14 18,631,685,909.88 19,139,060,732.13 1.66 归属于上市公司股东的所有者权益 7,186,462,941.72 6,236,971,027.68 6,748,125,937.60 6.50 追溯调整或重述的原因说明 1.公司通过向商社集团的全体股东发行股份的方式吸收合并商社集团（以下简称“本次交易”）。 2024年1月31日，公司、商社集团与交易对方签署《关于重庆百货大楼股份有限公司吸收合并 重庆商社（集团）有限公司之交割协议》（以下简称“《交割协议》”）,各方约定以2024年1月 31日作为本次交易的交割日。自交割日起，商社集团的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务均转由公司承继；需要办理权属变更登记手续而该等资产暂未办理形式上的权属变更登记手续的，相关资产所涉及的各项权利、义务、风险及收益均自交割日起概括转移至公司，不论是否已完成过户登记程序。 综上，自2024年1月31日起，商社集团的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与 义务由公司承继。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定，公司在报告期内因同一控制下企业合并导致合并范围发生变化的，应视同合并后的报告主体在以前期间一直存在,公司需对以前年度的各项财务报表数据进行追溯调整。故，公司本期将商社集团纳入公司合并报表范围，并对同期数据进行追溯调整。 2.2023年度，公司吸收合并商社集团（以下简称“本次交易”）时，聘请天健会计师事务所 （特殊普通合伙）以2023年3月31日为基准日对本次交易被吸收合并方商社集团的模拟财务报表进行加期审计，对公司的备考财务报表进行审阅。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司第一季度财务数据进行审计调整。调整后及调整前原数据如下： 项目 第一季度（2023年1-3月） 调整后数据（元） 调整前原数据（元） 营业收入 5,084,328,881.68 5,107,264,506.75 归属于上市公司股东的净利润 510,354,185.10 473,770,597.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 458,286,572.54 462,388,982.23 经营活动产生的现金流量净额 658,715,341.34 615,899,044.19 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 同期调整前 同期调整后 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,712,481.56 8,118,712.19 7,911,292.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,908,717.00 5,565,382.38 4,110,170.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -20,864,511.00 -1,025,700.00 45,045,530.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 273,519.40 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 401,081.16 1,658,280.65 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 531,035.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,953,641.61 1,271,164.07 3,267,888.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 447,537.40 686,646.59 减：所得税影响额 -1,925,214.27 2,073,571.39 9,106,923.75 少数股东权益影响额（税后） 363,279.90 474,372.48 651,547.19 合计 -10,879,117.90 11,381,614.77 53,725,893.21 注：1.公司非经常性损益同期调整前为1,138.16万元，同期调整后为5,372.59万元。本次 调整主要受公司持有的登康口腔股价变动影响：2023年3月31日登康口腔发布《首次公开发行股票并在主板上市发行结果公告》等公告，公司同期以发行价为基础确认公允价值变动损益4,252.79万元。上述调整事项已于2023年度调整完毕，详见公司《2023年年度报告》“九、2023年分季度主要财务数据”之“季度数据与已披露定期报告数据差异说明”。 2.公司本期非经常性损益为-1,087.91万元，同期调整后为5,372.59万元。主要为2024年 1-3月，登康口腔股价下跌，本期确认公允价值变动损益-1,921.09万元。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 □适用√不适用 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,031 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆渝富资本运营集团有限公司 国有法人 111,540,705 24.89 111,540,705 无 天津滨海新区物美津融商贸有限公司 境内非国有法人 111,540,705 24.89 111,540,705 无 深圳嘉璟智慧零售有限责任公司 境内非国有法人 24,786,823 5.53 24,786,823 无 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 其他 17,000,000 3.79 0 无 香港中央结算有限公司 境外自然 人 13,353,781 2.98 0 无 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 其他 11,316,601 2.52 0 无 国泰基金管理有限公司－社保基金1102组合 其他 7,001,318 1.56 0 无 中国工商银行股份有限公司－富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金 其他 5,832,599 1.30 0 无 重庆渝富华贸国有资产经营有限公司 国有法人 4,521,743 1.01 0 无 中央汇金资产管理有限责任公司 其他 4,369,525 0.97 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 17,000,000 人民币普通股 17,000,000 香港中央结算有限公司 13,353,781 人民币普通股 13,353,781 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 11,316,601 人民币普通股 11,316,601 国泰基金管理有限公司－社保基金1102组合 7,001,318 人民币普通股 7,001,318 中国工商银行股份有限公司－富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金 5,832,599 人民币普通股 5,832,599 重庆渝富华贸国有资产经营有限公司 4,521,743 人民币普通股 4,521,743 中央汇金资产管理有限责任公司 4,369,525 人民币普通股 4,369,525 基本养老保险基金一五零二二组合 3,744,086 人民币普通股 3,744,086 国泰基金－上海银行－国泰优选配置集合资产管理计划 3,700,000 人民币普通股 3,700,000 国泰高分红策略股票型养老金产品－招商银行股份有限公司 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 重庆渝富资本运营集团有限公司和重庆渝富华贸国有资产经营有限公司为一致行动。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无。 前十名股东中回购专户情况说明 前十名股东中，公司回购专用证券账户持有公司股份5,730,094股，占公司总股本的1.28%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 2024年3月9日，公司发布《重庆百货大楼股份有限公司关于吸收合并重庆商社（集团）有限公司暨关联交易之实施结果暨股本变动的公告》（公告编号：临2024-019），公司向渝富资本发行111,540,705股股份、向物美津融发行111,540,705股股份、向深圳嘉璟发行24,786,823股 股份、向商社慧隆发行1,829,937股股份、向商社慧兴发行960,643股，合计发行250,658,813 股，同时将商社集团持有的重庆百货208,997,007股股份予以注销。公司已办理完毕本次交易涉及的股份发行登记。 本次发行后，公司控股股东将由商社集团变为无控股股东，公司仍无实际控制人，本次交易不会导致公司实际控制权变更。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:重庆百货大楼股份有限公司 合并资产负债表2024年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 4,452,983,360.95 4,100,865,693.03 结算备付金拆出资金交易性金融资产