山东出版：山东出版2024年第一季度报告

证券代码：601019证券简称：山东出版 山东出版传媒股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 (一)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 (二)公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 (三)第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (四)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,470,026,547.23 2,172,296,483.36 2,178,559,073.90 13.38 归属于上市公司股东的净利润 210,659,967.20 211,612,075.57 213,007,086.52 -1.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 200,424,495.01 173,076,900.92 174,781,741.66 14.67 经营活动产生的现金流量净额 -541,610,160.82 -69,269,437.91 -72,042,816.38 -651.79 基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0 加权平均净资产 1.41% 1.57% 1.57% 减少0.16个 收益率（%） 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 23,501,677,493.23 22,853,562,176.95 22,853,562,176.95 2.84 归属于上市公司股东的所有者权益 15,053,668,949.63 14,865,275,982.43 14,865,275,982.43 1.27 追溯调整或重述的原因说明 2023年度，公司完成了对两家同一控制下企业的收购，公司根据《企业会计准则第20号——企业合并》规定,将对比较报表的相关项目进行了追溯调整。 (五)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 82,486.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 5,666,543.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,256,397.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 444,348.49 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 非经常性损益项目 本期金额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 219,137.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 718,435.47 减：所得税影响额 3,002,638.64 少数股东权益影响额（税后） 149,237.59 合计 10,235,472.19 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (六)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收账款 46.05 主要系应收春季教材款项增加所致。 应收款项融资 -54.05 主要系子公司银行承兑汇票结算款项减少所致。 预付款项 39.03 主要系子公司预付纸张采购款所致。 应付票据 -100.00 主要系子公司到期支付商品采购款所致。 应付职工薪酬 -36.63 主要系发放上年计提的工资、奖金所致。 应交税费 80.98 主要系确认一季度应交所得税所致。 一年内到期的非流动负债 40.78 主要系执行新租赁准则将一年以内支付的租金确认为一年内到期的非流动负债。 研发费用 56.34 主要系子公司研发项目建设投入增加所致。 财务费用 -41.18 主要系定期存款、大额存单利息收入增加所致。 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） -76.77 主要系根据理财产品协议约定确认结构性存款公允价值变动损益。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -783.05 主要系存货库龄结构影响，本期计提资产减值损失增加。 资产处置收益（损失以“－”号填列） -97.98 主要系子公司上期收到政府拆迁补偿款所致。 所得税费用 不适用 主要系确认一季度应缴所得税及确认递延所得税费用所致。 经营活动产生的现金流量净额 -651.79 主要系购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期有所增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,878 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东出版集团有限公司 国有法人 1,659,514,242 79.52 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 128,401,493 6.15 0 无 0 中国教育出版传媒集团有限公司 国有法人 20,000,000 0.96 0 无 0 中信证券股份有限公司 未知 17,931,675 0.86 0 无 0 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 未知 5,784,621 0.28 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券投资基金 未知 5,202,100 0.25 0 无 0 中国新闻出版传媒集团有限公司 国有法人 5,000,000 0.24 0 无 0 中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金 未知 4,852,965 0.23 0 无 0 上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易型开放式指数证券投资基金 未知 4,322,800 0.21 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－大成中证红利指数证券投资基金 未知 4,245,700 0.2 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东出版集团有限公司 1,659,514,242 人民币普通股 1,659,514,242 香港中央结算有限公司 128,401,493 人民币普通股 128,401,493 中国教育出版传媒集团有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 中信证券股份有限公司 17,931,675 人民币普通股 17,931,675 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 5,784,621 人民币普通股 5,784,621 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券投资基金 5,202,100 人民币普通股 5,202,100 中国新闻出版传媒集团有限公司 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金 4,852,965 人民币普通股 4,852,965 上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易型开放式指数证券投资基金 4,322,800 人民币普通股 4,322,800 中国建设银行股份有限公司－大成中证红利指数证券投资基金 4,245,700 人民币普通股 4,245,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料显示股东之间存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 截至2024年3月31日，中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金转融通出借公司490,700股股份且尚未归还，占公司无限售流通股的0.023%。上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易型开放式指数证券投资基金转融通出借公司216,900股股份且尚未归还，占公司无限售流通股的0.01%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用□不适用 单位:股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信 用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用 账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合计 比例 （%） 数量合 计 比例 （%） 中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金 3,374,500 0.16 991,600 0.05 5,343,665 0.26 490,700 0.02 上海浦东发展银行股份有限公司－招商中证红利交易型开放式指数证券投资基金 4,322,800 0.21 216,900 0.01 4,322,800 0.21 216,900 0.01 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:山东出版传媒股份有限公司 合并资产负债表2024年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 6,182,911,398.88 6,870,734,653.84 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,921,106,745.93 1,914,850,348.93 衍生金融资产应收票据 102,795,193.18 146,144,649.83 应收账款 2,001,459,573.51 1,370,389,147.17 应收款项融资 9,892,020.50 21,526,440.68 预付款项 460,672,458.34 331,359,372.19 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 76,205,674.80 69,035,888.87 其中：应收利息 应收股利 4,568,480.00 买入返售金融资产存货 2,659,277,355.34 2,057,220,260.51 其中：数据资源合同资产 项目 2024年3月31日 2023