达 意 隆：2024年一季度报告

证券代码：002209证券简称：达意隆公告编号：2024-021 广州达意隆包装机械股份有限公司 2024年第一季度报告 2024年4月 重要内容提示 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人张颂明先生、主管会计工作负责人吴小满先生及会计机构负责人林虹女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、2024年第一季度报告未经审计。 目录 一、主要财务数据1 （一）主要会计数据和财务指标1 （二）非经常性损益项目和金额1 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因2 二、股东信息3 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表3 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表4 三、其他重要事项4 四、季度财务报表7 （一）财务报表7 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况13 （三）审计报告13 五、释义13 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 227,783,531.94 127,051,213.62 79.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,530,312.97 -9,782,356.37 187.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,831,854.21 -19,569,301.50 114.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） 86,200,251.43 29,636,632.53 190.86% 基本每股收益（元/股） 0.0437 -0.0501 187.23% 稀释每股收益（元/股） 0.0435 -0.0501 186.83% 加权平均净资产收益率 1.32% -1.71% 3.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,124,233,997.30 2,051,133,113.10 3.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 651,920,402.14 640,940,186.39 1.71% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,088.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,577,108.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 63,207.00 债务重组损益 22,115.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,861.41 减：所得税影响额 1,006,920.72 合计 5,698,458.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他收益 1,006,562.58 与资产相关的政府补助 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、截至报告期末，公司资产负债表项目变动情况： 单位：元 项目 报告期末 上年度末 变动金额 变动幅度（%） 变动原因说明 短期借款 91,138,288.89 210,265,936.12 -119,127,647.23 -56.66% 主要是报告期内公司偿还了部分短期流动资金借款所致。 合同负债 580,361,487.61 399,930,614.02 180,430,873.59 45.12% 主要是报告期内在手订单增加，预收货款增加所致。 长期借款 51,070,000.00 970,000.00 50,100,000.00 5164.95% 主要是报告期内公司优化和升级融资渠道和资本结构，增加长期借款所致。 一年内到期的非流动资产 5,279,864.75 8,124,873.66 -2,845,008.91 -35.02% 主要是报告期内公司销售商品分期收款，将一年内到期的长期应收款重分类到一年内到期的非流动资产较上年末减少所致。 其他非流动资产 5,497,949.54 2,865,769.13 2,632,180.41 91.85% 主要是报告期末预付工程及设备款较上年末增加所致。 应付职工薪酬 10,149,474.76 42,456,368.65 -32,306,893.89 -76.09% 主要是上年计提年终奖已在本报告期发放所致。 应交税费 8,951,271.28 4,810,369.05 4,140,902.23 86.08% 主要是报告期内出口退税变动所致。 其他综合收益 -426,339.00 -719,581.40 293,242.40 40.75% 主要是报告期内国外子公司外币财务报表折算差额所致。 2、年初至报告期末，公司利润表项目变动情况： 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动金额 变动幅度（%） 变动原因说明 营业收入 227,783,531.94 127,051,213.62 100,732,318.32 79.28% 主要是公司订单增加所致。 营业成本 164,056,130.13 94,178,875.52 69,877,254.61 74.20% 主要是报告期内公司营业收入增加，营业成本随之增加所致。 销售费用 26,628,653.49 18,339,018.93 8,289,634.56 45.20% 主要是公司为开拓市场及提高服务质量，佣金、展览费及销售服务费等费用增长所致。 财务费用 -1,048,439.14 5,690,934.41 -6,739,373.55 -118.42% 主要受美元汇率波动所致。 所得税费用 -336,631.56 -3,814,087.15 3,477,455.59 91.17% 主要是报告期内公司实现利润总额较上年同期增加，计提的企业所得税随之增加所致。 税金及附加 1,413,055.77 2,771,767.03 -1,358,711.26 -49.02% 主要是报告期内增值税进项税额增加，导致增值税附加税计提减少所致。 投资收益 637,688.15 132,908.25 504,779.90 379.80% 主要是报告期内权益法核算的长期股权投资收益较上年同期增长所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,407.87 18,751.72 -8,343.85 -44.50% 主要是报告期内销售废旧设备收益较上年同期减少所致。 资产减值损失（损失以“-” 88,679.03 334,983.39 -246,304.36 73.53% 主要是报告期内计提存货跌价准备较上年同期增加所致。 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动金额 变动幅度（%） 变动原因说明 号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） -162,363.50 1,423,340.17 -1,585,703.67 111.41% 主要是报告期内计提坏账准备较上年同期增加所致。 营业外收入 74,996.43 3,011,458.09 -2,936,461.66 -97.51% 主要是报告期内公司的赔偿收入较上年同期减少所致。 营业外支出 42,454.82 301,159.47 -258,704.65 -85.90% 主要是报告期内公司资产报废损失及捐赠支出较上年同期减少所致。 净利润 8,530,312.97 -9,781,356.01 18,311,668.98 187.21% 主要是报告期内营业收入增加、毛利率提高及美元汇兑损益波动共同作用所致。 归属于母公司所有者的净利润 8,530,312.97 -9,782,356.37 18,312,669.34 187.20% 主要是报告期内营业收入增加、毛利率提高及美元汇兑损益波动共同作用所致。 其他综合收益 293,242.40 421,441.74 -128,199.34 -30.42% 主要是报告期内国外子公司外币财务报表折算差额减少所致。 3、年初至报告期末,公司现金流量表变动情况： 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动金额 变动幅度（%） 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 86,200,251.43 29,636,632.53 56,563,618.90 190.86% 主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -76,096,559.91 6,562,815.16 -82,659,375.07 -1259.51% 主要是报告期内偿还借款支付的现金增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,998,742.70 -985,877.11 2,984,619.81 302.74% 主要是报告期内汇率变动所致。 现金及现金等价物净增加额 6,362,118.88 28,827,118.53 -22,464,999.65 -77.93% 主要是报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,531 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张颂明 境内自然人 25.71% 51,175,449.00 38,381,587.00 不适用 0.00 深圳乐丰投资管理有限公司 境内非国有法人 11.15% 22,200,000.00 0.00 不适用 0.00 陈钢 境内自然人 1.56% 3,110,675.00 2,333,006.00 不适用 0.00 罗邦毅 境内自然人 1.27% 2,520,100.00 0.00 不适用 0.00 姜文 境内自然人 0.85% 1,688,300.00 0.00 不适用 0.00 广州科技创业投资有限公司 国有法人 0.78% 1,550,100.00 0.00 不适用 0.00 黄凤仙 境内自然人 0.62% 1,226,626.00 0.00 不适用 0.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.60% 1,184,701.00 0.00 不适用 0.00 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.44% 870,685.00 0.00 不适用 0.00 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.44% 869,047.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳乐丰投资管理有限公司 22,200,000.00 人民币普通股 22,200,000.00 张颂明 12,793,862.00 人民币普通股 12,793,862.00 罗邦毅 2,520,100.00 人民币普通股 2,520,100.00 姜文 1,688,300.00 人民币普通股 1,688,300.00 广州科技创业投资有限公司 1,550,100.00 人民币普通股 1,550,100.00 黄凤仙 1,226,626.00 人民币普通股 1,226,626.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 1,184,701