广誉远：广誉远中药股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600771 广誉远中药股份有限公司2023年年度报告 二○二四年四月三十日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人李晓军、主管会计工作负责人王俊波及会计机构负责人（会计主管人员）付守军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润9,007.86万元，年末累计未分配利润（母公司）为-64,839.74万元。由于累计未分配利润为负，不具备分配条件，因此本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 公司于2023年12月28日收到中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0172023009号），因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会对公司立案。具体内容详见公司于2023年12月29日披露的临2023-029号公告。 2024年3月25日，公司收到中国证监会山西监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（晋证监处罚字[2024]02号）。具体内容详见公司于2024年3月26日披露的临2024-011号公告。 2024年4月10日，公司及相关当事人收到中国证监会山西监管局下发的《行政处罚决定书》（[2024]1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号、8号）和《市场禁入决定书》（[2024]1号）。具体内容详见公司于2024年4月11日披露的临2024-013号公告。公司及相关当事人均已在规定时间内交清罚款。 2024年4月16日，公司及有关责任人收到上海证券交易所下发的《关于对广誉远中药股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》[2024]68号，具体内容详见上海证券交易所网站。 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括原材料供给及价格波动风险、深化改革下的市场竞争风险、传统企业数字化转型任务紧迫风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析-六、公司关于公司未来发展的讨论与分析-（四）可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................5第三节管理层讨论与分析.........................................................................................10第四节公司治理.........................................................................................................51第五节环境与社会责任.............................................................................................76第六节重要事项.........................................................................................................83第七节股份变动及股东情况...................................................................................100第八节优先股相关情况...........................................................................................104第九节债券相关情况...............................................................................................105第十节财务报告.......................................................................................................105 备查文件目录载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司狠抓“三强两降一控”工作，推动效率、效益双提升。一是稳步推进“强中台、强学术、强动销”工作，通过“强化中台管理和服务职能、增强学术转化、增加终端地推活动”三大举措，推动销售额增长，营业收入较上年同期增长13.56%。二是持续深化“降应收、降成本”工作，通过“老账清收”“现款发货”等举措，推动经营现金流大幅增长、带息负债规模持续降低，财务费用同比下降38.18%；通过“降本增效”行动，使产品毛利率提高至72.94%，同比增长5.42个百分点。三是坚持落实“控渠道”工作，通过“加强渠道管控”和“鼓励优秀的合作伙伴”等举措，保证商业库存良性和销售渠道可控，在一定程度上保证了经营质量和品牌形象，助力公司效益的持续提升。截至报告期末，应收账款余额较期初降低3.62亿元，下降34.23%。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用□不适用 2024年1月29日，公司发布了《广誉远中药股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（临2024-004号），对2016年至2022年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整，同时一并追溯调整2023年一季度、半年度、三季度财务报表。 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是公司回归国资后发展成果巩固提升的一年，是公司发展史上具有重大意义的一年。这一年，医药行业继续围绕“医疗、医保、医药”三大主题改革向纵深发展，并迎来全领域、全链条、全覆盖的规范化管理，公司积极应对医药行业环境及政策变化，在公司党委和董事会的正确领导下，坚持以党的二十大精神为指引，坚持““长期主义”经营理念，围绕打造““高品质中药领导者”的目标，持续推动公司发展提质增效，以““修合虽无人见，存心自有天知”的制药古训，坚守质量品质；以营销全面提质，推动业绩增量拓展；以数智化建设为抓手，助力公司完善内部治理。2023年度公司夯实发展根基，重塑发展理念，实现扭亏为盈，整体发展迈上新的台阶。 截至2023年12月31日，公司总资产为26.28亿元，归属于上市公司股东净资产为14.96亿元。报告期内，公司实现营业收入12.84亿元，同比上涨13.56%。归属于上市公司股东净利润为0.90亿元，较上年同期增长3.40亿元。 （一）保持战略定力，提升经营质量和效益 公司坚持“全产业链打造高品质中药”的发展战略，在延续“降应收、去库存、增纯销”基础上进一步整合资源，优化市场渠道，规范价值体系。扎实推进数智化转型，坚定推进销售业务流向直连，提升管理效率和经营质量。经典国药，坚定以学术、文化为引领，加快学术成果转化，适应市场变化需求，以龟龄集和定坤丹为根本，四款核心产品齐头并进。通过专业化的科普宣传和客户服务，开展多项举措推动营收提质增效。报告期内不断调整优化客户信用管理，持续加大应收账款清收力度，提高公司盈利能力、造血能力。精品中药，持续打造品牌标杆示范效应，加大终端赋能力度，参加16场国家级展会活动、14场品牌文化推广活动，参与各类高端品牌峰会、论坛、品鉴会，入选中国中成药工业TOP30；冠名高尔夫球赛事，举办各类俱乐部活动以及开展健康讲座、关爱义诊等主题沙龙，塑造广誉远高品质中药领导者的形象。截止2023年底，精品终端门店总数达到398家，报告期内新增103家，优化80家。数字经济，全面利用电商平台聚焦的信息资源，搭建公司线上营销的数据模型，与互联网医院、中医门诊部、线下门店联动，搭建数据中心，做好线上线下转换互通；同时，电商平台及新媒体渠道发布科普短视频、节气养生等优质内容，进一步提升产品曝光率。养生酒方面，继续优化产品结构，突出重点品规，聚焦核心市场，调整市场布局。 （二）加大宣传力度，树立高品质中药品牌形象 公司坚定的传承、发展、创新广誉远品牌，持续挖掘和宣传企业文化、品牌历史和非遗炮制技艺，提升品牌影响力与知名度，占领健康品质追求的消费心智。在企业品牌建设上，积极参加西湖论坛、西普会、中华老字号博览会和中国品牌日等活动，提升品牌曝光度，扩大品牌影响力；以博物馆为依托，举办““中医药进校园”、““给生活来点中医”等中医文化活动，通过沉浸式体验，弘扬中医药文化精髓。在产品品牌塑造上，围绕““龟龄集”、““定坤丹”、““安宫牛黄丸”等核心产品，全面进行产品形象、科普患教的优化升级，挖掘品牌差异化优势，总结输出品牌故事，传达品牌主张和高品质中药内核，提高品牌价值感。在知识产权保护上，加强知识产权保护和反不正当竞争管理，成功将““广誉远”“龟龄集”列入国家市场监督管理总局全国企业字号禁限 用字词库，使用““广誉远”、““龟龄集”作为企业名称字号的，须经过广誉远中药股份有限公司授权；坚决打击各类侵权行为，坚决维护公司及全体股东合法权益。 （三）坚持创新驱动，质量科研学术三线并举 作为传统中药制造企业，生产管理和质量