光韵达：2022年三季度报告

证券代码：300227证券简称：光韵达公告编号：2022-048 深圳光韵达光电科技股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 280,211,778.15 10.56% 757,671,416.79 18.18% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,985,695.51 -13.89% 95,303,273.76 8.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 32,336,021.14 -15.88% 79,220,088.41 5.51% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -7,743,025.06 -131.95% 基本每股收益（元/股） 0.0700 -12.06% 0.1907 7.86% 稀释每股收益（元/股） 0.0700 -12.06% 0.1907 7.86% 加权平均净资产收益率 2.32% -0.65% 6.46% 0.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,511,722,486.70 2,247,098,964.56 11.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,524,970,813.71 1,427,144,690.09 6.85% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -869,375.18 9,827,954.71 非流动资产净损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,567,580.18 10,750,134.82 公司及子公司获得的各项补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 615,601.39 552,503.52 减：所得税影响额 627,748.28 2,862,269.01 少数股东权益影响额（税后） 1,036,383.73 2,185,138.69 合计 2,649,674.38 16,083,185.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债类项目 序号 资产 期末数 年初数 增减率 1 货币资金 148,309,037.97 227,959,293.97 -34.94% 2 应收票据 9,418,862.06 35,257,721.52 -73.29% 3 应收账款 578,023,636.57 444,706,307.42 29.98% 4 应收款项融资 14,182,095.07 20,820,498.98 -31.88% 5 预付款项 78,393,648.52 24,152,800.65 224.57% 6 其他应收款 15,010,049.19 11,388,247.48 31.80% 7 存货 389,807,620.96 274,394,780.21 42.06% 8 其他流动资产 7,295,678.73 14,646,329.84 -50.19% 9 在建工程 99,392,738.88 35,387,917.67 180.87% 10 递延所得税资产 16,323,649.03 11,340,458.05 43.94% 11 其他非流动资产 857,420.00 33,136,996.10 -97.41% 12 短期借款 308,945,448.60 232,311,535.92 32.99% 13 应付账款 245,576,003.98 189,337,124.11 29.70% 14 预收款项 35,173,675.38 1,013,275.56 3371.28% 15 应交税费 44,029,753.24 30,409,706.45 44.79% 16 一年内到期的非流动负债 2,364,142.36 49,617,394.16 -95.24% 17 其他流动负债 34,750.00 17,010,139.94 -99.80% 18 长期应付款 44,171,376.44 12,376,683.64 256.89% 19 租赁负债 17,968,625.53 11,804,145.10 52.22% 20 递延收益 56,721,653.75 40,572,236.05 39.80% 1、货币资金：比期初下降34.94%，主要系公司（含合并报表范围内子公司，下同）因规模扩大支付供应商货款及工程款所致； 2、应收票据：比期初下降73.29%，主要系公司收到客户的银行承兑及商业承兑票据同比减少，同时部分票据到期变现所致； 3、应收账款：比期初上升29.98%，主要系公司营业收入增加、合并范围增加以及本公司下属子公司销售智能装备产线设备回款周期增加所致； 4、应收款项融资：比期初下降31.88%，主要系本公司应收票据融资减少所致； 5、预付款项：比期初上升224.57%，主要系公司扩大生产规模预付款项增加，同时本公司合并范围增加，并且上年末重分类调整所致； 6、其他应收款：比期初上升31.80%，主要系公司合并范围扩大以及缴纳保证金增加所致； 7、存货：比期初上升42.06%，主要系公司规模扩大、合并范围增加，同时因智能装备产线订单上升，致使备料、生产周期及发货后客户验收周期延长，并且本公司航空航天产品订单增多且验收周期较长所致； 8、其他流动资产：比期初下降50.19%，主要系本期待抵扣进项税减少所致； 9、在建工程：比期初上升180.87%，主要系本公司下属全资子公司成都通宇航空制造生产基地支付厂房建设工程款及设备款增加所致； 10、递延所得税资产：比期初上升43.94%，主要系根据会计准则计提递延所得税资产所致； 11、其他非流动资产：比期初下降97.41%，主要系上年末重分类调整所致； 12、短期借款：比期初上升32.99%，主要系短期银行贷款增加，同时合并范围增加所致； 13、应付账款：比期初上升29.70%，主要系公司业务规模扩大应付供应商货款增加，同时合并范围扩大所致； 14、预收款项：比期初上升3,371.29%，主要系公司合并范围增加及预收客户订金增加所致； 15、应交税费：比期初上升44.79%，主要系公司因业务规模扩大导致应缴各项税费增加； 16、一年内到期的非流动负债：比期初下降95.24%，主要系公司偿还了一年内到期的长期借款以及一年内到期的长期应付款减少，同时上年重分类所致； 17、其他流动负债：比期初下降99.80%，主要系上年末重分类调整所致； 18、长期应付款：比期初上升256.89%，主要系本公司及下属全资子公司因扩大生产规模，以租赁方式购买设备而增加的长期应付款所致； 19、租赁负债：比期初上升52.22%，主要系公司租赁面积扩大导致付款额增加所致； 20、递延收益：比期初上升39.80%，主要系公司合并范围增加所致。 二、损益类项目 序号 项目 本期金额 上期金额 增减率 1 投资收益 -2,270,696.38 3,000,000.00 -175.69% 2 公允价值变动收益 -100,319.71 100.00% 3 信用减值损失 -2,475,549.95 -215,457.46 -1048.97% 4 资产处置收益 10,133,898.38 926,180.59 994.16% 5 营业外收入 1,222,858.37 763,692.48 60.12% 6 营业外支出 629,744.13 65,286.22 864.59% 1、投资收益：同比下降175.69%，主要系本公司投资联营公司业绩亏损同比增加所致，上年含转让参股公司股权款收益； 2、公允价值变动收益：同比上升100%，主要系上年同期冲销结构性存款利息所致； 3、信用减值损失：同比下降1048.97%，主要系公司应收票据、应收账款、其他应收款等按账龄计提资产减值准备同比增加所致； 4、资产处置收益：同比上升994.16%，主要系公司处置固定资产收益同比上升所致； 5、营业外收入：同比上升60.12%，主要系公司收到的与日常经营活动无关的政府补贴同比增加所致。 6、营业外支出：同比上升864.59%，主要系公司处置非流动资产净损失同比增加，以及公益性捐赠同比增加所致。 三、现金流量类项目 序号 项目 本期金额 上期金额 增减率 1 收到的税费返还 12,766,694.89 5,366,613.04 137.89% 2 收到的其它与经营活动有关的现金 26,306,260.80 56,899,146.65 -53.77% 3 支付的各项税费 48,832,794.71 72,963,902.99 -33.07% 4 支付的其它与经营活动有关的现金 71,610,445.32 102,730,142.64 -30.29% 5 收回投资所收到的现金 39,200,000.00 -100.00% 6 取得投资收益所收到的现金 34,444.40 3,173,561.65 -98.91% 7 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,216,869.50 17,893,865.09 -59.67% 8 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,104,622.96 182,061,271.85 -58.20% 9 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,342,601.50 49,380,000.00 -97.28% 10 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 185,749,986.03 -97.31% 11 收到的其它与筹资活动有关的现金 123,506,590.01 81,076,102.00 52.33% 12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,719,498.36 32,243,316.34 -66.75% 1、收到的税费返还：同比上升137.89%，主要系公司退税款同比增加、同时合并范围增加所致； 2、收到的其它与经营活动有关的现金：同比下降53.77%，主要系公司收到其他往来款同比减少所致； 3、支付的各项税费：同比下降33.07%，主要系公司支付各种税费同比减少所致； 4、支付的其它与经营活动有关的现金：同比下降30.29%，主要系公司支付其他往来款同比减少所致； 5、收回投资所收到的现金：同比下降100%，主要系上年同期含收到转让参股公司股份款项； 6、取得投资收益所收到的现金：同比下降98.91%，主要系上年同期转让南京初芯股份取得的收益； 7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额：同比下降59.67%，主要系公司处置固定资产取得的现金净额同比减少所致； 8、购建固定资产、无形资