雅创电子：2022年三季度报告

证券代码：301099证券简称：雅创电子公告编号：2022-067 上海雅创电子集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 650,289,095.98 84.50% 1,627,034,106.31 65.87% 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,836,592.61 90.03% 119,232,546.98 116.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 41,107,340.70 96.56% 118,244,412.13 118.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -212,789,552.98 49.81% 基本每股收益（元/股） 0.52 42.52% 1.49 61.96% 稀释每股收益（元/股） 0.52 42.52% 1.49 61.96% 加权平均净资产收益率 4.53% -0.87% 13.30% -0.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,004,325,806.07 1,189,142,606.84 68.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 947,286,250.54 841,067,423.33 12.63% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） -951,170.51 181,172.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,057,730.59 1,574,239.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -144,677.90 -725,577.28 减：所得税影响额 300,974.41 58,276.83 少数股东权益影响额 （税后） -68,344.14 -16,576.50 合计 729,251.91 988,134.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：人民币元 资产负债表科目 本报告期末 上年度末 变动比例 原因 货币资金 165,324,034.95 275,636,145.99 -40.02% 主要系支付深圳欧创芯半导体有限公司（以下简称“欧创芯”）收购款所致； 交易性金融资产 107,637,240.24 84,193,052.27 27.85% 主要是已收到的票据尚未进行贴现、背书所致； 应收票据 49,749,579.67 21,176,639.37 134.93% 主要是已收到的票据尚未进行贴现、背书所致； 应收账款 820,785,949.72 523,869,745.04 56.68% 主要系销售规模的扩大以及并入深圳市怡海能达有限公司（以下简称“怡海能达”）所致； 存货 314,350,809.68 167,113,562.22 88.11% 主要系报告期内销售收入增加，增加备货以及并入怡海能达所致； 使用权资产 4,801,240.96 2,439,888.15 96.78% 主要系并入怡海能达及欧创芯所致； 无形资产 298,891,830.52 6,832,268.17 4274.71% 主要是合并怡海能达、欧创芯的客户资源以及专利产生的无形资产所致； 商誉 100,741,541.48 - - 主要系并入怡海能达及欧创芯所致； 其他非流动资产 47,157,134.94 1,230,590.00 3732.08% 主要系与怡海能达、欧创芯签订相关协议而产生的剩余股权的认购期权； 短期借款 475,291,432.60 215,287,224.20 120.77% 主要系报告期内随着销售规模的扩大，银行借款增加所致； 合同负债 10,990,979.70 7,429,991.80 47.93% 主要系公司预收相关客户货款所致； 应付职工薪酬 22,242,329.81 12,873,831.40 72.77% 主要系并入怡海能达所致； 应交税费 35,001,481.33 14,782,253.13 136.78% 主要系随着销售规模的增加所致； 其他应付款 145,204,856.65 6,392,021.31 2171.66% 主要系计提欧创芯尚未支付的二期股权转让款所致； 应付股利 4,048,743.16 - - 主要系并入怡海能达所致； 利润表科目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 原因 营业收入 1,627,034,106.31 980,934,449.28 65.87% 主要系公司销售规模扩大以及合并怡海能达所致； 营业成本 1,291,140,727.25 800,639,101.75 61.26% 主要系公司销售规模扩大所致； 税金及附加 2,567,524.49 1,222,991.90 109.94% 主要系公司销售规模扩大所致； 销售费用 60,330,858.92 33,352,735.18 80.89% 主要是报告期内公司销售人员扩充、薪资福利的增加以及合并怡海能达所致； 管理费用 56,677,662.58 23,695,292.17 139.19% 主要是报告期内公司管理人员扩充、薪资福利的增加以及合并怡海能达所致； 研发费用 33,164,481.67 27,656,277.94 19.92% 主要系研发投入增加所致； 财务费用 24,581,942.18 14,104,890.04 74.28% 主要系报告期内银行借款规模增加以及汇率波动所致； 公允价值变动收益 750,522.35 196,412.38 282.12% 主要系银行汇票的公允价值变动所致； 归属于母公司股东的净利润 119,232,546.98 54,979,117.65 116.87% 主要是报告期内公司盈利能力持续增强； 现金流量表 年初至报告期末 上年同期 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 -212,789,552.98 -423,926,345.57 49.81% 主要系受汽车行业特点、经营模式与上下游结算方式、票据贴现资金的会计处理、增加备货以及并入怡海能达所致。根据相关会计准则，公司将部分银行承兑汇票贴现流入的金额计入至“筹资活动产生的现金流入”，2022年前三季度，计入该项目的金额为5,803.34万元，2021年前三季度，计入该项目的金额为34,057.23万元，将上述金额模拟还原后，公司2022年前三季度及2021年前三季度“经营活动产生的现金流量净额”分别为-15,475.61万元、-8,335.40万元。现金流依然为负数的原因为报告期内，公司加大备货及并入怡海能达所致; 投资活动产生的现金流量净额 -198,915,156.15 -13,754,040.79 -1346.23% 主要系向怡海能达及欧创芯的股东支付收购款所致； 筹资活动产生的现金流量净额 285,901,022.29 423,503,537.73 -32.49% 主要系受银行汇票贴现的影响导致，排除贴现金额影响后，主要系向银行借款融资规模扩大，短期借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,501 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 谢力书 境内自然人 56.10% 44,880,000.00 44,880,000.00 上海硕卿企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 6.38% 5,100,000.00 5,100,000.00 深圳同创锦绣资产管理有限公司－深圳同创锦荣新三板投资企业（有限合伙） 其他 3.13% 2,500,000.00 2,500,000.00 吉林市华睿信产业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.50% 2,000,000.00 2,000,000.00 合肥同创安元二期股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.50% 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳同创锦绣资产管理有限公司－深圳同创伟业新兴产业创业投资基金（有限合 其他 2.50% 2,000,000.00 2,000,000.00 伙）国信证券－农业银行－国信证券鼎信18号员工参与战略配售集合资产管理计划 其他 2.27% 1,819,008.00 1,819,008.00 谢力瑜 境内自然人 1.28% 1,020,000.00 1,020,000.00 国信资本有限责任公司 国有法人 1.16% 929,600.00 929,600.00 舒清 境内自然人 0.63% 500,000.00 500,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金 441,170.00 人民币普通股 441,170.00 深圳前海蔚来数字科技有限公司 258,100.00 人民币普通股 258,100.00 中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证券投资基金 248,600.00 人民币普通股 248,600.00 平安银行股份有限公司－申万菱信智能汽车股票型证券投资基金 233,300.00 人民币普通股 233,300.00 招商银行股份有限公司－华泰柏瑞研究精选混合型证券投资基金 226,000.00 人民币普通股 226,000.00 中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞景气优选混合型证券投资基金 206,836.00 人民币普通股 206,836.00 陆贵新 150,000.00 人民币普通股 150,000.00 招商银行股份有限公司－华泰柏瑞景气汇选三年持有期混合型证券投资基金 146,200.00 人民币普通股 146,200.00 法国兴业银行 145,800.00 人民币普通股 145,800.00 朱红英 133,100.00 人民币普通股 133,100.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.公司股东中，上海硕卿企业管理中心（有限合伙）（简称“硕卿合伙”）为实际控制人之一谢力书控制的企业，谢力瑜为谢力书妹妹，硕卿合伙和谢力瑜系公司实际控制人的一致行动人； 2.深圳同创锦荣新三板投资企业（有限合伙）（简称“同创锦 荣”）、深圳同创伟业新兴产业创业投资基金（有限