亚光科技：2022年三季度报告

证券代码：300123证券简称：亚光科技公告编号：2022-134 亚光科技集团股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 295,981,495.48 -13.87% 922,151,216.79 -13.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） -61,952,123.13 -54.94% -160,629,553.69 -1,681.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -73,730,569.44 -73.37% -159,362,762.44 -528.59% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -442,983,656.37 -266.11% 基本每股收益（元/股） -0.06 -50.00% -0.16 -1,700.00% 稀释每股收益（元/股） -0.06 -50.00% -0.16 -1,700.00% 加权平均净资产收益率 -4.20% -3.43% -0.02% -1.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,624,927,284.83 7,617,728,024.01 0.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,744,273,022.56 3,903,548,011.33 -4.08% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,854.02 -63,870.16 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,461,377.94 10,711,674.07 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 0.00 0.00 值准备债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.04 66,300.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,409,950.00 3,664,014.21 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,400,994.04 -18,506,876.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 1,170,790.84 减：所得税影响额 484,331.61 -2,783,000.20 少数股东权益影响额 （税后） 14,398.12 1,091,824.37 合计 11,778,446.31 -1,266,791.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 合并资产负债表 项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比例 变动原因 货币资金 379,134,944.47 617,224,492.60 -238,089,548.13 -38.57% 主要系票据融资相关质押的定期 存单到期用于票据归还所致 交易性金融资产 0.00 4,394,000.00 -4,394,000.00 -100.00% 主要系理财产品到期所致 应收款项融资 2,113,975.00 7,410,887.50 -5,296,912.50 -71.47% 主要系到期托收所致 预付款项 94,169,117.50 70,851,276.25 23,317,841.25 32.91% 主要系贸易业务及电子业务预付货款增加 合同资产 46,206,383.49 67,254,092.94 -21,047,709.45 -31.30% 主要系应收船舶合同的质保金到期转为应收账款，同时应收船舶进度款在本报告期内回款所致 其他权益工具投资 1,200,600.00 34,700,600.00 -33,500,000.00 -96.54% 主要系报告期内处置所持有的达迩科技(成都)有限公司股权所致 长期待摊费用 20,597,004.59 5,228,355.48 15,368,649.11 293.95% 主要系本期取得借款结转长期待摊费用增加，同时电子业务厂房改造完工结转长期待摊费用所致。 其他非流动资产 41,818,324.29 6,719,086.63 35,099,237.66 522.38% 主要系电子技改工程相应的预付工程及设备款增加 预收款项 34,918,309.80 5,297,628.08 29,620,681.72 559.13% 主要系电子项目预收款增加 合同负债 141,807,619.43 77,921,118.49 63,886,500.94 81.99% 主要系船舶订单预收款增加 应付职工薪酬 17,287,263.29 44,715,998.88 -27,428,735.59 -61.34% 主要系支付上年奖金所致 应交税费 23,875,675.98 12,147,702.46 11,727,973.52 96.54% 主要系报告期内留底退税额增加，相应增值税增加；同时因盈利子公司前期可弥补亏损额度使用完毕，所得税费用增加所致 一年内到期的非流动负债 209,752,224.46 404,486,380.31 -194,734,155.85 -48.14% 主要系偿还一年内到期的长期借款所致 长期借款 395,550,840.99 39,793,538.95 355,757,302.04 894.01% 主要系新增项目贷款 长期应付款 84,860,500.04 45,376,543.82 39,483,956.22 87.01% 主要系新增融资租赁项目 预计负债 18,494,899.11 29,568,147.99 -11,073,248.88 -37.45% 主要系随着收入确认，相关船舶亏损合同结转减少所致 递延所得税负债 0.00 1,187,718.38 -1,187,718.38 -100.00% 主要系本期处置其他权益工具投资，前期因公允价值变动确认的递延所得税负债相应减少 合并年初到报告期末利润表 项目 本期 上年同期 变动金额 变动比例 变动原因 财务费用 123,568,283.16 81,583,867.64 41,984,415.52 51.46% 主要系融资规模及票据贴现规模增加所致 信用减值损失 -32,628,107.35 -15,432,317.76 -17,195,789.59 -111.43% 主要系部分应收账款账龄迁徙增加，同时部分船舶业务应收账款回款不及预期，预计不可收回金额增加所致 资产减值损失 3,526,192.70 755,568.34 2,770,624.36 366.69% 主要系应收船舶合同的质保金到期转应收账款，相关合同资产减值减少所致 营业外收入 8,071,214.92 28,617,891.62 -20,546,676.70 -71.80% 本报告期内诉讼利得相对较少所致 营业外支出 26,641,247.67 848,834.10 25,792,413.57 3038.57% 主要系本公司控股子公司成都亚光与中国瑞达投资发展集团公司的诉讼损失。 所得税费用 12,339,713.19 31,728,030.36 -19,388,317.17 -61.11% 主要系盈利子公司利润总额的减少，导致所得税减少 合并年初到报告期末现金流量表 项目 本期 上年同期 变动 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -442,983,656.37 -120,997,235.49 -321,986,420.88 -266.11% 主要系为提高资金使用率，通过票据贴现以提前获取现金回款，根据会计准则规定相关贴现回款性质发生变化，故导致相应销售回款规模下降；同时通过票据结算的采购款较上年同期减少、现金支付结算的采购款较上年同期增加，故相关采购付款规模上升，导致经营活动产生的现金流净额较上年同期减少 投资活动产生的现金流量净额 -83,992,997.10 -416,170,568.66 332,177,571.56 79.82% 主要系较上年同期重点开展的项目款支付减少所致，上年同期长沙基地工程施工款、成都新购土地款、军工电子项目预付设备款较大，本报告期内相关工程设备款支付相对较少 筹资活动产生的现金流量净额 363,122,845.15 274,823,412.15 88,299,433.00 32.13% 主要系为提高资金使用率，通过票据贴现以提前获取现金回款，根据会计准则规定相关贴现回款性质发生变化，故票据融资规模较同期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 77,025 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南太阳鸟控股有限公司 境内非国有法人 8.75% 88,188,561.00 0 质押 69,333,980 太阳鸟控股－财信证券－19太控EB担保及信托财产专户 境内非国有法人 8.34% 84,000,000.00 0 嘉兴锐联三号股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.38% 74,408,640.00 0 天通控股股份有限公司 境内非国有法人 5.22% 52,572,360.00 0 李跃先 境内自然人 2.64% 26,605,440.00 19,954,080.00 质押