若羽臣：2022年三季度报告

证券代码：003010证券简称：若羽臣公告编号：2022-095 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州若羽臣科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 281,472,976.85 -1.73% 816,544,350.53 -7.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,832,162.35 18.95% 16,947,153.14 -63.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,316,423.87 32.56% 16,400,672.47 -54.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 146,531,170.12 201.93% 基本每股收益（元/股） 0.1393 157.40% 0.1393 -63.48% 稀释每股收益（元/股） 0.1126 108.13% 0.1126 -70.48% 加权平均净资产收益率 0.43% -0.18% 1.59% -2.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,128,708,257.84 1,237,362,146.56 -8.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,060,144,274.09 1,067,827,639.62 -0.72% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 11,210.81 -1,319,844.21 本期处理股权及固定资产的损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 101,785.39 1,099,101.58 本期确认的政府补助收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 641,040.70 982,544.03 本期确认的交易性金融产品收益 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -260,072.61 31,219.24 减：所得税影响额 -21,774.19 246,539.97 合计 515,738.48 546,480.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标变动情况说明 单位：元 合并资产负债表主要项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动比例 变动原因说明 货币资金 260,133,306.15 364,479,376.07 -28.63% 主要系采购办公场及购买理财所致 应收账款 76,895,321.81 133,515,676.51 -42.41% 主要系收回客户应收所致 其他流动资产 14,170,233.36 25,961,466.12 -45.42% 主要系本期待抵扣进项税额减少所致 其他非流动金融资产 49,442,800.00 442,800.00 11065.94% 主要系本期新增对外投资所致 固定资产 53,142,328.07 7,577,202.84 601.34% 主要系部分在建工程完工转固所致 使用权资产 18,116,672.84 8,265,536.90 119.18% 主要系租赁续期增加所致 短期借款 9,900,000.00 98,392,750.04 -89.94% 主要系偿还银行借款所致 合并资产负债表主要项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动比例 变动原因说明 应付账款 9,881,024.90 27,008,830.66 -63.42% 主要系支付采购货款所致 应付职工薪酬 11,442,098.91 16,352,988.24 -30.03% 主要系支付薪酬所致 应交税费 6,083,943.89 3,546,027.87 71.57% 主要系缴纳税金所致 其他应付款 6,082,807.99 3,682,954.17 65.16% 主要系新增收到供应商保证金所致 一年内到期的非流动负债 9,733,729.38 6,664,630.53 46.05% 主要系租赁续期增加的所致 其他流动负债 569,358.21 838,756.68 -32.12% 主要系转销项税额所致 租赁负债 8,673,479.28 1,909,485.65 354.23% 主要系租赁续期增加的所致 少数股东权益 0 1,117,841.21 -100.00% 主要系减少控制子公司所致 合并利润表主要项目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 变动原因说明 税金及附加 3,164,995.71 1,410,781.75 124.34% 主要系本期缴纳增值税金额增加以及新增房产税所致 财务费用 -8,830,671.81 1,993,732.76 -542.92% 主要系本期汇兑损益增加所致 其他收益 1,351,929.80 6,121,409.64 -77.91% 主要系本期收到政府补助减少所致 信用减值损失 1,886,136.51 -377,410.56 -599.76% 主要系本期计提应收账款及其他应收款坏账准备减少所致 营业外收入 1,380,801.71 4,165,816.89 -66.85% 主要系本期收到政府补助减少所致 营业外支出 580,302.46 228,490.07 153.97% 主要系本期处理固定资产损失增加所致 所得税费用 549,288.96 5,776,475.44 -90.49% 主要系本期营业利润下降所致 合并现金流量表主要项目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 变动原因说明 经营活动产生的 现金流量净额 146,531,170.12 -143,763,122.98 201.93% 主要系当期减少商品采购所致 投资活动产生的 现金流量净额 -149,060,053.41 5,253,294.11 -2937.46% 主要系本期新增对外投资所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -114,337,866.44 31,837,750.23 -459.13% 主要系本期偿还银行贷款所致 2、报告期内公司经营情况 今年以来，本土疫情多点散发、多地频发，居民消费信心疲软。面对错综复杂的外部环境，公司以提升抗风险和持续经营能力为中心，推动公司组织体系升级和数字化能力建设。2022年1-9月，公司实现营业收入81,654.44万元，实现归属于上市公司股东的净利润1,694.72万元，公司主要开展以下工作： （1）持续推进经营改革，聚焦“控风险、降成本、提人效、强前端”的经营方针，加强公司抗风险能力建设，优化存货，加强应收账款管理，提高资金周转效率。公司1-9月经营活动产生的现金流量净额14,653.12万元，同比增长201.93%，公司应收账款同比期初减少42.41%，存货同比期初减少28.67%。 （2）围绕品牌管理策略，优化品牌结构，加大现有品牌业务的扩展力度，引进优质品牌，今年以来新引进素力高、双心、雀巢健康、雅漾等国内外知名品牌，同时通过对外投资的形式，和投资品牌达成代运营业务合作，目前公司已形成合作品牌、自有品牌、投资品牌三大品牌矩阵。 （3）公司自有品牌绽家2022年1-9月实现营业收入9,482.56万元，同比增长159.73%，达到盈亏平衡。 今年1-9月公司关键经营指标变动原因汇报如下： （1）2022年1-9月营业收入较同期下降，主要由零售业务收入减少引起，今年以来公司调整经营策略，优化品牌结构，提升业务健康度，降低以经销合作为主的零售业务，同时部分客户调整合作模式，由原来的零售业务合作转为运营服务合作。 （2）2022年1-9月公司销售毛利率30.24%，较去年同期下降4.31%,主要系一方面公司围绕提升抗风险的经营方针，降低公司长期运营风险，优化库存管理，清理存货，对毛利率造成一定影响；另一方面受消费低迷及疫情等因素影响，为加强市场推广效果，公司增加市场推广费用投入，相关成本增加。 （3）2022年1-9月公司净利润同比去年同期下降，主要因上海总部搭建，人力成本较去年同期增加，新增人员所带来的项目还处于培育爬坡期，因人员增加导致场地使用费增加。同时公司市场推广费增加，以及受疫情影响，经营成本整体有所上升。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,178 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王玉 境内自然人 28.11% 34,207,048 34,207,048 质押 5,721,000 朗姿股份有限公司 境内非国有 法人 12.33% 15,000,000 0 天津若羽臣企业管理咨询合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 7.89% 9,600,000 9,600,000 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.24% 5,164,333 0 冻结 2,576,719 王文慧 境内自然人 3.99% 4,860,000 4,860,000 宁波晨晖创新投资管理有限公司－江苏中韩晨晖朗姿股权投资 基金（有限合伙） 其他 2.23% 2,718,603 0 姜立涛 境内自然人 2.17% 2,635,001 0 珠海厚钰凯盛股权投资基金企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.71% 2,083,333 0 徐晴 境内自然人 1.48% 1,800,000 1,350,000 中小企业发展基金（深圳有限合伙） 境内非国有 法人 1.26% 1,532,302 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 朗姿股份有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） 5,164,333 人民币普通股 5,164,333 宁波晨晖创新投资管理有限公司－江苏中韩晨晖朗姿股权投资基金（有限合伙） 2,718,603 人民币普通股 2,718,603 姜立涛 2,635,001 人民币普通股 2,635,001 珠海厚钰凯盛股权投资基金企业（有限合伙） 2,083,333 人民币普通股 2,083,333 中小企业发展基金（深圳有限合伙） 1,532,302 人民币普通股 1,532,302 晏小平 1,364,500 人民币普通股 1,364,500 #龙在平 1,252,500 人民币普通股