德美化工：2022年三季度报告

证券代码：002054证券简称：德美化工公告编号：2022-073 广东德美精细化工集团股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 648,687,014.98 31.33% 1,826,931,415.00 26.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 33,671,290.49 -67.84% 114,018,778.69 -31.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,355,325.63 -14.30% 110,728,946.79 10.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 178,678,329.58 583.26% 基本每股收益（元/股） 0.0698 -68.17% 0.2365 -32.45% 稀释每股收益（元/股） 0.0698 -68.17% 0.2365 -32.45% 加权平均净资产收益率 1.36% -2.93% 4.65% -2.29% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,575,705,071.97 5,675,419,258.88 15.86% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,518,329,325.29 2,417,870,164.85 4.15% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 54,535.12 -1,079,173.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,802,681.32 6,559,988.30 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 24,192.30 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,140,191.89 -1,014,918.40 营业外收支净额 减：所得税影响额 70,612.08 884,158.97 少数股东权益影响额 （税后） 330,447.61 316,097.83 合计 315,964.86 3,289,831.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末数 年初数 变动比例 说明 应收账款 676,267,877.03 519,871,812.29 30.08% 主要是销售收入增长所致 其他应收款 16,274,791.54 10,350,921.36 57.23% 主要是秘鲁公司暂付购地款 存货 596,234,180.37 312,770,557.93 90.63% 主要是子公司德荣化工原材料及产品增加 固定资产 1,818,876,455.27 313,652,916.40 479.90% 主要是子公司德荣化工在建工程转固定资产15亿元 在建工程 1,127,143,536.79 2,028,967,047.65 -44.45% 主要是子公司德荣化工在建工程转固定资产导致本项目减少15亿元，以及德荣化工、亭江新材、德美科技园新增的建设工程款。 生产性生物资产 23,987,906.97 17,547,391.93 36.70% 主要是秘鲁公司增加种植面积 无形资产 295,132,581.23 216,571,300.81 36.28% 主要是子公司德荣化工增加非专利技术、排污权等无形资产 其他非流动资产 45,371,749.50 89,912,994.99 -49.54% 主要是预付工程款项的变动所致 短期借款 224,450,542.34 89,146,434.94 151.78% 主要是短期借款增加 应付票据 150,000.00 100.00% 主要是公司开出的承兑汇票 应付账款 786,696,124.24 306,504,487.36 156.67% 主要是子公司德荣化工原材料采购款 预收款项 1,123,109.60 275,647.91 307.44% 主要是预收租金 合同负债 34,266,854.56 10,598,196.01 223.33% 主要是子公司德荣化工预收货款增加 应付职工薪酬 54,204,349.63 84,427,220.62 -35.80% 主要是年终奖在1季度已发放 应交税费 30,994,435.77 21,888,666.47 41.60% 主要是收入增加导致 一年内到期的非流动负债 99,389,958.91 51,029,378.48 94.77% 主要是一年内到期的长期借款增加 流动负债合计 1,519,069,959.35 879,781,043.34 72.66% 主要是受上述项目影响所致 递延收益 1,519,279.12 2,829,698.18 -46.31% 主要是政府补助变化所致 其他综合收益 -5,807,573.47 -11,697,354.92 50.35% 主要是外币报表折算差异 专项储备 1,751,358.77 100.00% 主要是子公司德荣化工计提专项储备 合并资产负债表： 合并利润表： 项目 本年累计数 上年同期累计数 变动比例 说明 营业成本 1,329,153,692.19 916,368,083.56 45.05% 主要是子公司德荣化工销售增长所致 财务费用 4,787,503.72 19,103,715.32 -74.94% 主要是汇兑收益增加所致 其中：利息费用 22,085,097.22 16,904,247.63 30.65% 主要是借款增加，以及子公司德荣化工在建工程转固定资产后费用化利息增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 17,226,710.28 35,430,406.55 -51.38% 主要是联营企业利润变动，以及上年同期处置子公司中炜化工确认了投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,613,393.66 9,261,206.61 -82.58% 主要是联营企业利润变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -11,016,225.53 -20,482,128.96 46.22% 主要是上年同期受中炜化工影响 资产减值损失（损失以“-”号填列） 152,288.51 -3,225,528.30 104.72% 主要是上年同期受中炜化工影响 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,079,173.50 -108,873.59 -891.22% 主要是子公司处置使用权资产影响 营业外收入 525,546.20 1,248,578.30 -57.91% 主要是营业外收入减少 营业外支出 1,537,201.19 12,660,849.41 -87.86% 主要是上年同期有补偿金支出 所得税费用 17,645,675.08 -39,531,372.98 144.64% 主要是上期同期受递延所得税资产影响 归属于母公司股东的净利润 114,018,778.69 166,354,235.91 -31.46% 主要是上述因素共同影响 其他综合收益的税后净额 9,270,809.43 -4,889,089.47 289.62% 主要是外币报表折算差异所致 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,989,782.45 -2,368,320.61 310.69% 主要是外币报表折算差异所致 不能重分类进损益的其他综合收益 -224,999.00 -100.00% 主要是子公司因处置其他权益工具冲回递延所得税资产影响 其他权益工具投资公允价值变动 -224,999.00 -100.00% 主要是子公司因处置其他权益工具冲回递延所得税资产影响 将重分类进损益的其他综合收益 5,214,781.45 -2,368,320.61 320.19% 主要是外币报表折算差异所致 外币财务报表折算差额 5,214,781.45 -2,368,320.61 320.19% 主要是外币报表折算差异所致 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 4,281,026.98 -2,520,768.86 269.83% 主要是外币报表折算差异所致 归属于少数股东的综合收益总额 31,432,576.82 18,912,841.90 66.20% 主要是受非全资子公司损益变动影响 基本每股收益 0.2365 0.3501 -32.45% 主要是归属于母公司的净利润影响 稀释每股收益 0.2365 0.3501 -32.45% 主要是归属于母公司的净利润影响 合并现金流量表： 项目 本年累计 上年同期累计数 变动比例 变化说明 销售商品、提供劳务收到的现金 1,502,915,960.57 1,016,220,934.98 47.89% 主要是子公司德荣化工销售款增加所致 收到的税费返还 19,125,943.90 11,658,438.25 64.05% 主要是收到所得税退税及增值税留抵退税 经营活动现金流入小计 1,560,672,178.49 1,073,548,666.05 45.38% 主要是子公司德荣化工销售款增加所致 购买商品、接受劳务支付的现金 922,630,228.80 538,947,601.46 71.19% 主要是子公司德荣化工采购支出增加所致 经营活动现金流出小计 1,381,993,848.91 1,047,397,642.98 31.95% 主要是子公司德荣化工采购支出增加所致 经营活动产生的现金流量净额 178,678,329.58 26,151,023.07 583.26% 主要是受上述经营活动现金流量各项目共同影响所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 58,208,638.83 -100.00% 主要是上年同期处置了中炜化工股权 收到其他与投资活动有关的现金 204,527.07 -100.00% 主要是上年同期收到履约保证金而本期无 投资活动现金流入小计 36,213,254.47 99,970,545.14 -63.78% 主要是受上述投资活动现金流入项目影响所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 489,728,316.63 904,425,881.44 -45.85% 主要是子公司德荣化工支付工程款变动所致 投资支付的现金 7,991,832.00 88,110,000.00 -90.93% 主要是因为上年同期投资了联营企业,以及本年购买理财金额少于上年 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -340,961.45 -100.00% 主要是收购子公司投资款与货币资金产生的差额 支付其他与投资活动有关的现金 0 8,770,280 -100.00% 主要是上年同期支付了补偿金 投资活动现金流出