雅本化学：2022年三季度报告

证券代码：300261证券简称：雅本化学公告编号：2022-070 雅本化学股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 503,107,079.30 12.87% 1,600,442,476.14 -0.24% 归属于上市公司股东的净利润（元） 50,723,208.60 10.94% 181,529,635.15 20.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 60,738,939.39 58.87% 202,977,663.80 65.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -82,735,899.74 -123.09% 基本每股收益（元/股） 0.0531 10.86% 0.1901 20.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0531 10.86% 0.1901 20.39% 加权平均净资产收益率 2.17% 0.02% 8.01% 0.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,130,656,437.04 3,806,025,067.11 8.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,360,910,479.58 2,174,390,029.16 8.58% （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 374,313.49 152,676.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,990,303.22 4,227,958.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -13,618,131.23 -27,995,985.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -104,623.96 -609,004.53 减：所得税影响额 -1,610,465.67 -3,485,372.62 少数股东权益影响额 （税后） 268,057.98 709,046.31 合计 -10,015,730.79 -21,448,028.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.交易性金融资产期末余额为0万元，比上期末下降1,170.42万元，下降-100%，本期交易性金融资产下降主要是公司闲置募集资金购买保本理财减少所致。 2.应收账款期末余额为71,899.17万元，比上期末增加28,037.20万元，增加63.92%，主要是公司应收货款增加所致。 3.预付账款期末余额为6,836.87万元，比上期末增加2,467.77万元，增加56.48%，主要是公司为四季度备货所致。 4.合同资产期末余额为9,262.68万元，比上期末增加2,319.07万元，增加33.40%，主要是根据完工进度确认的应收工程款及质保期内的保证金所致。 5.长期股权投资期末余额为5,935.62万元，比上期末增加3,732.39万元，增加169.41%，主要是公司对外投资联营企业所致。 6.其他非流动资产期末余额为3,427.28万元，比上期末增加2,107.91万元，增加159.77%，主要是期末预付工程款和设备款增加。 7.合同负债期末余额为1,319.98万元，比上期末减少1,501.57万元，减少53.22%，主要是期末预收货款减少。 8.应交税费期末余额为2,511.09万元，比上期末增加1,408.96万元，增加127.84%，主要是期末公司应交增值税和应交所得税增加的影响所致。 9.其他应付款期末余额为3,218.21万元，比上期末增加1,996.31万元，增加163.38%，主要是年初至报告期末，公司预提费用的影响所致。 10.一年内到期的非流动负债期末余额为4,837.04万元，比上期末下降12,946.01万元，下降72.80%，主要是年初至报告期末，公司归还银行借款的影响所致。 11.长期借款期末余额为35,140万元，比上期末增加12,140万元，增加52.78%，主要是年初至报告期末，公司银行借款增加所致。 12.专项储备期末余额为747.51万元，比上期末增加378.59万元，增加102.62%，主要是计提专项储备所致。 13.年初至报告期末，财务费用为-2,846.87万元，比上年同期减少6,397.51万元，下降180.18%，主要是汇兑损益的影响。 14.年初至报告期末，投资收益为287.25万元，比上年同期增加573.86万元，增加200.23%，主要是公司确认对联营企业的投资收益所致。 15.年初至报告期末，公允价值变动损失为2,861.75万元，比上年同期损失增加5,586.86万元，损失增加205.01%，主要是按公允价值计量的且其变动计入当期损益的权益工具投资的公允价值变动以及交易性金融负债的公允价值变动所致。 16.年初至报告期末，信用减值损失为556.24万元，比上年同期损失增加839.72万元，损失增加296.22%，主要是计提坏账准备的影响。 17.年初至报告期末，资产减值损失为收益241.98万元，比上年同期金额增加968.11万元，增加133.33%，主要是存货跌价准备以及合同资产减值准备转回所致。 18.年初至报告期末，资产处置收益为15.27万元，比上年同期收益增加32.86万元，增加186.77%，主要是设备处置收益所致。 19.年初至报告期末，营业外收入为35.56万元，比上年同期增加13.65万元，增加62.32%，主要是非经营性所得增加所致。 20.本期营业外支出为96.46万元，比上年同期增加80.59万元，增加507.89%，主要是罚款支出所致。 21.年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为净流出8,273.59万元，较上年同期净流入量减少44,111.22万元，下降123.09%，主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金减少63,268.20万元。 22.年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为净流出17,051.35万元，较上年同期净流出增加6,869.99万元，变动幅度为67.48%，主要原因：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。 23.年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为净流入7,213.59万元，较上年同期增加35,086.88万元，变动幅度为125.88%，主要原因：偿还借款比去年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 90,722 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京雅本科技有限公司 境内非国有法人 29.12% 280,563,707 0 质押 144,890,000 汪新芽 境内自然人 6.75% 65,000,350 0 质押 65,000,000 张宇鑫 境内自然人 3.32% 32,000,000 0 蔡彤 境外自然人 2.53% 24,376,051 18,282,038 质押 15,000,000 陈敏 境内自然人 0.73% 7,000,000 0 曹宁海 境内自然人 0.52% 5,011,100 0 毛海峰 境内自然人 0.42% 4,043,700 3,032,775 金向国 境内自然人 0.42% 4,000,000 0 JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION 境外法人 0.39% 3,792,155 0 马立凡 境内自然人 0.38% 3,624,450 2,718,337 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京雅本科技有限公司 280,563,707 人民币普通股 280,563,707 汪新芽 65,000,350 人民币普通股 65,000,350 张宇鑫 32,000,000 人民币普通股 32,000,000 陈敏 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 蔡彤 6,094,013 人民币普通股 6,094,013 曹宁海 5,011,100 人民币普通股 5,011,100 金向国 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION 3,792,155 人民币普通股 3,792,155 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 3,601,529 人民币普通股 3,601,529 王国平 2,571,800 人民币普通股 2,571,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 蔡彤、毛海峰、王卓颖及马立凡共持有北京雅本科技有限公司63.49%的股权对其实施控制，蔡彤与汪新芽为配偶关系，蔡彤、毛海峰、王卓颖、马立凡及汪新芽组成的一致行动人为公司实际控制人。除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 注：公司前10名股东中存在雅本化学股份有限公司回购专用证券账户，持股比例0.90%，持股数量8,623,900股，均为无限售流通股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 蔡彤 0 0 18,282,038 18,282,038 高管限售股 任期内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五 合计 0 0 18,282,038 18,282,038 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：雅本化学股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 473,666,380.77 611,001,926.64 结算备付金拆出资金交易性金融资产 11,704,249.51 衍生金融资产应收票据 23,744,650.76 32,786,088.99 应收账款 718,991,726.45 438,619