克明食品：2022年三季度报告

陈克明食品股份有限公司2022年第三季度报告 1 证券代码：002661证券简称：克明食品公告编号：2022-077 陈克明食品股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,166,053,222.88 13.30% 3,579,884,635.50 16.24% 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,276,193.20 41.80% 127,650,732.06 68.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,414,085.18 44.88% 107,592,744.19 143.49% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 61,496,338.53 -73.85% 基本每股收益（元/股） 0.144 45.45% 0.397 73.36% 稀释每股收益（元/股） 0.144 45.45% 0.397 73.36% 加权平均净资产收益率 1.84% 0.56% 4.76% 1.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,418,705,498.71 3,879,252,489.19 13.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,552,066,327.06 2,586,118,812.28 -1.32% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -124,349.46 -2,094,929.51 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 13,966,052.72 30,108,322.42 各项政府补助 债务重组损益 -1,648,882.54 债务重组损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 192,258.00 61,106.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -262,142.38 -3,812,073.96 减：所得税影响额 1,911,785.17 2,561,703.00 少数股东权益影响额 （税后） -2,074.31 -6,147.55 合计 11,862,108.02 20,057,987.87 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 变动原因说明 货币资金 415,235,325.93 250,379,475.52 65.84% 主要系本期取得的银行贷款增加所致。 预付账款 126,786,765.65 75,993,767.66 66.84% 主要系本期预付的原材料采购款增加所致。 存货 743,732,256.87 565,288,839.82 31.57% 主要系本期小麦收储量增加所致。 其他流动资产 30,203,399.64 88,989,740.61 -66.06% 主要系本期收到增值税留抵退税增加所致。 长期股权投资 22,711,707.75 8,656,050.41 162.38% 主要系本期安徽一乐食品有限公司40%股权增加所致。 其他非流动金融资产 66,387,200.00 16,387,200.00 305.12% 主要系本期购买四川成都肆壹伍基金合伙企业4.1632%股权增加所致。 在建工程 499,172,794.20 352,776,580.41 41.50% 主要系本期浙江克明、遂平克明在建工程投入增加所致。 长期待摊费用 32,752,610.15 24,573,223.92 33.29% 主要系本期广告费用及租赁办公室装修费用增加所致。 其他非流动资产 86,777,915.36 102,837,806.05 -15.62% 主要系期初预付的联营企业投资款重分类至长期股权投资所致。 短期借款 920,800,413.57 510,575,583.32 80.35% 主要系本期取得的银行短期借款增加所致。 应付票据 369,363,716.50 253,976,988.93 45.43% 主要系本期开立的信用证及银行承兑汇票增加所致。 合同负债 149,179,263.70 176,151,592.12 -15.31% 主要系本期客户发货抵扣前期预收的货款所致。 应交税费 30,487,972.41 9,226,951.92 230.42% 主要系本期利润总额增加，计提的各项税费增加所致。 一年内到期的非流动负债 12,609,324.53 2,563,080.72 391.96% 主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。 长期借款 123,610,000.00 33,650,000.00 267.34% 主要系本期取得的长期借款增加所致。 库存股 177,799,733.19 72,315,727.19 145.87% 主要系本期实施股票回购增加所致。 利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减变动 变动原因说明 营业收入 3,579,884,635.50 3,079,722,051.55 16.24% 营业成本 3,021,250,955.55 2,606,190,071.43 15.93% 管理费用 120,857,939.01 113,933,187.46 6.08% 销售费用 236,149,522.11 251,924,043.02 -6.26% 财务费用 21,312,581.13 12,453,137.69 71.14% 主要系本期银行借款增加导致计提的利息支出增加所致。 投资收益 -178,548.13 516,267.74 -134.58% 主要系本期取得的银行理财产品收益减少所致。 资产减值损失 3,266,749.11 808,314.25 304.14% 主要系本期计提的固定资产减值损失增加所致。 信用减值损失 679,657.64 1,370,502.48 -50.41% 主要系本期计提的各项应收款项的坏账准备减少所致。 其他收益 28,042,277.42 35,395,569.51 -20.77% 主要系本期收到的各项政府补助减少所致。 营业外支出 6,257,207.97 2,336,371.05 167.82% 主要系本期捐赠支出增加所致。 所得税费用 22,738,591.26 8,589,571.51 164.72% 主要系本期利润总额增加，计提的所得税费用增加所致。 现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减变动 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 61,496,338.53 235,155,763.40 -73.85% 主要系受国际国内经济形势影响，本期国内小麦采购成本较同期出现大幅度上涨，且公司面条销量较同期增加导致小麦收储量同比例增大，在此双重影响下导致本期支付的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -421,569,988.72 -290,071,075.52 -45.33% 主要系本期购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 451,925,918.86 -77,902,586.27 680.12% 主要系本期取得借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 37,513 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南克明食品集团有限公司 境内非国有法人 27.24% 92,082,387 质押 30,000,000 湖南省财信资产管理有限公司 国有法人 6.66% 22,506,200 陈源芝 境内自然人 1.31% 4,413,000 陈宏 境内自然人 1.16% 3,926,698 2,945,023 质押 3,926,698 UBSAG 境外法人 0.88% 2,988,129 陈克明食品股 其他 0.87% 2,954,718 份有限公司－第三期员工持股计划高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 境外法人 0.73% 2,474,429 法国兴业银行 境外法人 0.62% 2,099,551 陈克明 境内自然人 0.58% 1,944,347 1,458,260 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.57% 1,927,884 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湖南克明食品集团有限公司 92,082,387 人民币普通股 92,082,387 湖南省财信资产管理有限公司 22,506,200 人民币普通股 22,506,200 陈源芝 4,413,000 人民币普通股 4,413,000 UBSAG 2,988,129 人民币普通股 2,988,129 陈克明食品股份有限公司－第三期员工持股计划 2,954,718 人民币普通股 2,954,718 高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 2,474,429 人民币普通股 2,474,429 法国兴业银行 2,099,551 人民币普通股 2,099,551 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 1,927,884 人民币普通股 1,944,347 徐凤芝 1,406,800 人民币普通股 1,406,800 李春先 1,025,400 人民币普通股 1,025,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、湖南克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝、陈宏为陈克明的家族成员；2、截止本报告期末，公司回购专用证券账户持有股份数量为15,621,319股，占本报告期末总股本的4.62%。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：陈克明食品股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 415,235,325.93 250,379,47