科新机电：2022年三季度报告

证券代码：300092证券简称：科新机电公告编号：2022-059 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川科新机电股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 288,432,698.97 22.39% 807,398,153.76 16.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,696,423.52 40.03% 92,758,469.55 21.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 30,605,153.15 25.40% 85,188,492.77 14.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -13,753,378.76 -1,446.62% 基本每股收益（元/股） 0.1498 40.00% 0.4005 21.22% 稀释每股收益（元/股） 0.1498 40.00% 0.4005 21.22% 加权平均净资产收益率 4.49% 0.78% 11.92% 0.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,575,638,284.84 1,388,553,252.33 13.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 818,822,254.42 738,471,768.51 10.88% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,664.30 1,619,292.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,297,224.48 3,045,664.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 143,051.57 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,100,000.00 3,335,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 441,025.45 498,047.15 减：所得税影响额 740,315.26 1,070,757.25 少数股东权益影响额 （税后） 0.00 321.54 合计 4,091,270.37 7,569,976.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）、资产负债表项目重大变动情况 单位：人民币元 项目 期末余额 年初余额 变动额 变动比例 变动原因 货币资金 93,149,977.48 136,388,887.86 -43,238,910.38 -31.70% 减少主要原因系公司采购订单增加，报告期支付材料货款增加所致。 预付款项 114,801,957.24 43,088,681.82 71,713,275.42 166.43% 增加主要原因系报告期采购订单增加，按订货付款条件材料预付款增加所致。 其他流动资产 2,689,132.94 1,539,655.30 1,149,477.64 74.66% 增加主要原因系报告期末待抵扣留底税金增加所致。 长期股权投资 4,003,785.99 - 4,003,785.99 增加主要原因系减少原控股子公司科德孚持股比例，由子公司变为联营企业，采用权益法核算长期股权投资成本所致。 其他权益工具投资 681,122.26 681,122.26 增加主要原因系报告期内购买四川泸天化绿源醇业有限责任公司股份增加所致。 其他非流动资产 3,355,425.32 7,563,436.69 -4,208,011.37 -55.64% 减少主要原因系购买设备到货后预付款减少所致。 应交税费 9,178,769.03 16,208,067.33 -7,029,298.30 -43.37% 减少增加主要原因系本报告期支付了2021年末的增值税、附加税和所得税所致。 其他流动负债 32,546,099.45 17,650,543.57 14,895,555.88 84.39% 增加主要原因系报告期末待转销项税额增加所致。 专项储备 736,576.51 406,615.15 329,961.36 81.15% 增加主要原因系报告期安全生产费使用金额小于计提额所致。 （2）、利润表项目重大变动情况 单位：人民币元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动额 变动比例 变动原因 税金及附加 5,483,708.00 3,746,407.21 1,737,300.79 46.37% 增加主要原因系报告期内营业收入增长缴纳增值税增加，相应附加税增加所致。 销售费用 10,767,505.63 25,932,183.62 -15,164,677.99 -58.48% 减少主要原因系根据财政部会计司于2021年11月2日发布的2021年第5批企业会计准则实施问答“三、收入准则实施问答”及《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）的有关规定，本报告期本公司将与产品销售相关的运费23,925,585.31元在未确认商品或服务收入时，在资产负债表“存货”项目中列示，在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。 财务费用 -327,864.02 -220,513.17 -107,350.85 -48.68% 减少主要原因系本报告期办理银行业务手续费减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 1,570,768.67 284,503.59 1,286,265.08 452.11% 增加主要原因系减少原控股子公司科德孚持股比例，由子公司变为联营企业，不再合并范围内所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列 -12,498,693.08 4,076,295.83 -16,574,988.91 -406.62% 损失增加主要原因系应收票据、应收账款期末余额增加相应计提的减值损失增加所致。 资产减值损失 -2,425,260.79 -11,620,825.00 9,195,564.21 79.13% 损失减少主要原因系按合同条款到期质保金从合同资产转到应收账款，相应资产减值损失减少。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,891.32 163,306.50 -165,197.82 -101.16% 收益减少主要原因系报告期内固定资产处置收益减少所致。 营业外收入 558,407.43 16,893.71 541,513.72 3205.42% 增加主要原因系报告期发生非经营性的零星收入等。 营业外支出 67,828.00 177,800.74 -109,972.74 -61.85% 减少主要原因系报告期发生捐款支出减少所致。 所得税费用 13,379,538.86 8,683,077.87 4,696,460.99 54.09% 增加主要原因系营业收入增加利润总额增加，计提的所得税费用增加所致。 （3）、现金流量表项目重大变动情况 单位：人民币元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动额 变动比例 变动原因 经营活动现金流入小计 584,520,026.90 512,535,175.24 71,984,851.66 14.04% 增加主要原因系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 经营活动现金流出小计 598,273,405.66 511,513,851.72 86,759,553.94 16.96% 增加主要原因系报告期内营销订单增加，购买商品接受劳务支付的现金、税费增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 -13,753,378.76 1,021,323.52 -14,774,702.28 -1446.62% 如上经营活动原因 投资活动现金流入小计 104,158,293.30 212,330,521.29 -108,172,227.99 -50.95% 减少主要原因系报告期内公司利用暂时闲置资金进行银行保本型理财产品回收减少所致。 投资活动现金流出小计 118,387,931.34 232,795,201.36 -114,407,270.02 -49.15% 减少主要原因系报告期内公司利用暂时闲置资金进行银行保本型理财产品投入减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -14,229,638.04 -20,464,680.07 6,235,042.03 30.47% 如上投资活动原因 筹资活动现金流入小计 - 21,835,916.61 -21,835,916.61 -100.00% 减少主要原因系报告期内将与经营活动相关的受限货币资金变动净额调到收到其他与经营活动相关的现金所致。 筹资活动现金流出小计 12,853,445.00 11,579,950.00 1,273,495.00 11.00% 增加主要原因系报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -12,853,445.00 10,255,966.61 -23,109,411.61 -225.33% 如上筹资活动原因。 现金及现金等价物净增加额 -40,834,216.88 -9,187,512.23 -31,646,704.65 -344.45% 如上原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,509 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林祯华 境内自然人 18.45% 42,729,401.00 32,047,051.00 林祯荣 境内自然人 17.94% 41,553,371.00 31,165,028.00 林祯富 境内自然人 12.17% 28,178,630.00 0 陈放 境内自然人 0.92% 2,135,000.00 0 赖鸿就 境内自然人 0.44% 1,025,000.00 0 强凯 境内自然人 0.43% 988,002.00 741,001.00 张丽萍 境内自然人 0.35% 808,400.00 0 黄贵武 境内自然人 0.35% 800,000.00 0 李秀 境内自然人 0.32% 733,000.00 0 刘毅 境内自然人 0.30% 700,000.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 林祯富 28,178,630.00 人民币普通股 28,178,630.00 林祯华 10,682,350.00