思美传媒：2023年三季度报告

证券代码：002712证券简称：思美传媒公告编号：2023-081 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 思美传媒股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,418,076,435.86 22.40% 4,137,626,726.90 33.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,358,072.43 -3,726.13% -4,287,564.80 -178.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -15,164,809.39 -100.14% -9,362,430.27 28.67% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -432,527,380.31 -23.14% 基本每股收益（元/股） -0.0264 -3,871.43% -0.0079 -184.04% 稀释每股收益（元/股） -0.0264 -3,871.43% -0.0079 -184.04% 加权平均净资产收益率 -0.92% -0.94% -0.28% -0.56% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,790,068,269.87 2,396,965,991.23 16.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,552,555,824.27 1,556,843,389.07 -0.28% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 90,235.45 87,088.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,052,658.01 7,998,279.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -276,219.53 -839,355.00 减：所得税影响额 216,574.17 839,766.23 少数股东权益影响额 （税后） 843,362.81 1,331,381.23 合计 806,736.95 5,074,865.47 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）合并资产负债表项目 1.交易性金融资产较上年末减少50%，主要系部分银行理财产品到期所致。 2.应收款项融资较上年末减少85.50%，主要系客户减少银行承兑汇票结算方式所致。 3.预付款项较上年末增加88.18%，主要系预付供应商款项较上年末增加所致。 4.其他应收款较上年末增加34.68%，主要系应收客户保证金增加所致。 5.合同资产较上年末增加619.45%，主要系在执行未完工项目增加所致。 6.长期待摊费用较上年末减少30.91%，主要系版权及公众号摊销所致。 7.短期借款较上年末增加127.82%，主要系银行短期借款增加所致。 8.应付票据较上年末减少100.00%，主要系公司供应商减少银行承兑汇票结算方式所致。 9.合同负债较上年末增加89.00%，主要系预收客户款项增加所致。 10.应付职工薪酬较上年末减少31.03%，主要系发放上年末计提的薪酬所致。 11.应交税费较上年末减少49.73%，主要系应交企业所得税下降所致。 12.其他流动负债较上年末增加35.14%，主要系待转销项税增长所致。 （2）合并利润表项目 1.营业收入较上年同期增加33.74%，主要系年初至报告期末数字营销业务规模扩大所致。 2.营业成本较上年同期增加35.18%，主要系年初至报告期末数字营销业务规模扩大所致。 3.税金及附加较上年同期增加86.29%，主要系年初至报告期末业务规模扩大，印花税及文化事业建设费较上年增加所致。 4.研发费用较上年同期增加43.65%，主要系年初至报告期末研发投入增加所致。 5.财务费用较上年同期增加66.45%，主要系年初至报告期末银行短期借款利息支出增加所致。 6.其他收益较上年同期减少62.38%，主要系年初至报告期末增值税进项税加计扣除减少所致。 7.投资收益较上年同期增加40.18%，主要系年初至报告期末联营企业的投资收益增加所致。 8.信用减值损失较上年同期减少109.76%，主要系年初至报告期末冲回应收账款坏账准备较上年同期减少所致。 9.资产处置收益较上年同期减少76.85%，主要系年初至报告期末固定资产处置收益较上年同期下降所致。 10.营业利润较上年同期减少79.86%，主要系年初至报告期末其他收益和信用减值损失较上年同期下降所致。 11.营业外收入较上年同期减少65.45%，主要系年初至报告期末收到政府补助和违约金较上年同期下降所致。 12.营业外支出较上年同期增加235.50%，主要系年初至报告期末支付违约金增加所致。 13.利润总额较上年同期减少86.40%，主要系年初至报告期末其他收益和信用减值损失较上年同期下降所致。 14.所得税费用较上年同期减少49.19%，主要系年初至报告期末应纳税所得额较上年同期下降所致。 15.净利润较上年同期减少144.37%，主要系年初至报告期末其他收益和信用减值损失较上年同期下降所致。 16.综合收益总额较上年同期减少144.37%，主要系年初至报告期末其他收益和信用减值损失较上年同期下降所致。 17.基本每股收益较上年同期减少184.04%，主要系年初至报告期末净利润较上年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,120 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 四川省旅游投资集团有限责任公司 国有法人 32.02% 174,302,626 0 质押 87,151,313 朱明虬 境内自然人 5.56% 30,241,763 0 质押 30,141,763 冻结 30,241,763 招商银行股份有限公司－东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 其他 1.41% 7,697,973 0 上海浦东发展银行股份有限公司－东方红启航三年持有期混合型证券投资基金 其他 1.38% 7,508,751 0 招商银行股份有限公司－东方红恒阳五年定期开放混合型证券投资基金 其他 1.37% 7,468,700 0 深圳悟空投资管理有限公司－悟空蓝海源饶14号私募证券投资基金 其他 1.11% 6,030,900 0 沈璐 境内自然人 0.91% 4,960,000 0 UBSAG 境外法人 0.86% 4,683,516 0 招商银行股份有限公司－东方红内需增长混合型证券投资基金 其他 0.74% 4,038,800 0 申万宏源证券有限公司 国有法人 0.66% 3,607,198 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 四川省旅游投资集团有限责任公司 174,302,626 人民币普通股 174,302,626 朱明虬 30,241,763 人民币普通股 30,241,763 招商银行股份有限公司－东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金 7,697,973 人民币普通股 7,697,973 上海浦东发展银行股份有限公司－东方红启航三年持有期混合型证券投资基金 7,508,751 人民币普通股 7,508,751 招商银行股份有限公司－东方红恒阳五年定期开放混合型证券投资基金 7,468,700 人民币普通股 7,468,700 深圳悟空投资管理有限公司－悟空蓝海源饶14号私募证券投资基金 6,030,900 人民币普通股 6,030,900 沈璐 4,960,000 人民币普通股 4,960,000 UBSAG 4,683,516 人民币普通股 4,683,516 招商银行股份有限公司－东方红内需增长混合型证券投资基金 4,038,800 人民币普通股 4,038,800 申万宏源证券有限公司 3,607,198 人民币普通股 3,607,198 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：思美传媒股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 305,914,087.12 411,952,687.96 结算备付金拆出资金交易性金融资产 30,000,000.00 60,000,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 1,467,327,949.81 1,170,215,591.39 应收款项融资 1,411,055.23 9,730,105.00 预付款项 539,650,524.81 286,767,707.14 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金其他应收款 91,071,544.85 67,618,226.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 36,853,657.83 34,957,952.57 合同资产 4,324,834.34 601,130.43 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,937,077.57 59,620,155.41 流动资产合计 2,528,490,731.56 2,101,463,556.20 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 82,804,951.84 88,984,273.79 其他权益工具投资其他非流动金融资产 5,800,000.00 5,800,000.00 投资性房地产固定资产 3,454,523.52 3,710,923.13 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 84,173,618.08 100,475,369.26 无形资产 14,764,294.20 16,234,940.17 开发支出商誉 18,601,227.44 18,601,227.44 长期待摊费用 24,013,972.74 34,757,720.36 递延所得税资产 27,964,950.49 26,937,980.88 其他非流动资产 非流动资产合计 261,577,538.31 295,502,435.03 资产总计 2,