林州重机：2023年三季度报告

证券代码：002535证券简称：林州重机公告编号：2023-0093 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 林州重机集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 436,585,728.62 285,073,374.72 285,073,374.72 53.15% 1,172,523,043.09 712,012,979.36 712,012,979.36 64.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,384,322.05 7,790,734.60 8,585,631.51 218.96% 90,014,679.15 9,376,376.85 1,427,407.72 6,206.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 28,782,889.74 5,265,419.91 6,060,316.82 374.94% 89,062,328.50 923,868.07 -7,025,101 .06 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 88,876,284.93 69,526,422.71 69,526,422.71 27.83% 基本每股收益（元/股） 0.0342 0.0097 0.0107 219.63% 0.1123 0.0117 0.0018 6,138.89% 稀释每股收益（元/股） 0.0342 0.0097 0.0107 219.63% 0.1123 0.0117 0.0018 6,138.89% 加权平均净资产收益率 5.72% 1.95% 2.19% 3.53% 20.12% 2.35% 0.36% 19.76% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,014,820,506.05 4,197,978,432.72 4,197,978,432.72 -4.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 492,295,263.99 411,549,513.00 402,280,584.84 22.38% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年12月13日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简 称准则解释第16号），其中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023年1月1日起施行。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 229,987.38 173,103.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,488,870.70 7,466,612.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,385,625.85 -6,135,943.52 减：所得税影响额 -268,200.08 528,609.99 少数股东权益影响额 （税后） 22,811.87 合计 -1,398,567.69 952,350.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、合并资产负债表 单位：元 序号 报表项目 2023年9月30 日 2022年12月31日 变动金额 增减比例 原因 1 货币资金 228,102,577.39 371,948,057.56 -143,845,480.17 -38.67% 主要是本期公司订单量增加，产量增加，铺底流动资金相应增加，对外支付增加 2 应收款项融资 150,000.00 2,390,000.00 -2,240,000.00 -93.72% 主要是本期流动资金周转速度增加 3 预付款项 107,473,012.33 46,928,629.37 60,544,382.96 129.01% 主要是本期公司订单量增加，预付货款增加 4 其他应收款 61,449,897.36 28,055,449.56 33,394,447.80 119.03% 主要是本期投标保证金及履约保证金增加 5 长期应收款 0.00 7,717,496.89 -7,717,496.89 -100.00% 主要是本期转入一年内到期的非流动资产导致 6 在建工程 143,650,301.67 105,651,844.76 37,998,456.91 35.97% 主要是工艺升级，新增的部分设备处于安装调试阶段导致 7 其他非流动资产 15,338,817.61 4,537,256.99 10,801,560.62 238.06% 主要是本期预付的设备购置款增加 8 应付账款 507,383,011.99 295,269,615.02 212,113,396.97 71.84% 主要是本期采购量增加，应付款相应增加 9 应交税费 36,179,719.04 77,174,507.71 -40,994,788.67 -53.12% 主要是本期缴纳税款导致 10 其他应付款 154,851,971.62 99,035,576.84 55,816,394.78 56.36% 主要是本期往来款增加 11 其他流动负债 197,846,850.51 397,985,988.95 -200,139,138.44 -50.29% 主要是本期客户回款方式变化，票据回款占比降低 12 长期借款 521,546,809.00 331,605,691.39 189,941,117.61 57.28% 主要是本期部分银行融资期限由短期转为长期导致 13 租赁负债 1,890,167.86 7,430,860.95 -5,540,693.09 -74.56% 主要是本期转入一年内到期的非流动负债导致 14 长期应付款 165,237,960.00 0.00 165,237,960.00 主要是与债权人达成分期付款的和解协议，金额确定，由预计负债转入导致 15 预计负债 9,953,104.92 372,206,810.26 -362,253,705.34 -97.33% 主要是与债权人达成分期付款的和解协议，金额确定，转入长期应付款导致 二、合并利润表 单位：元 序号 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动金额 增减比例 原因 1 营业收入 1,172,523,043.09 712,012,979.36 460,510,063.73 64.68% 主要是本期公司订单量增加，尤其是高端产品订单增加，同时产量增加，收入增加 2 营业成本 872,166,354.75 551,104,362.73 321,061,992.02 58.26% 主要是本期公司订单量增加，收入增加，成本相应增加 3 销售费用 9,906,135.04 6,070,743.24 3,835,391.80 63.18% 主要是本期公司订单量增加，收入增加，销售费用相应增加 4 研发费用 38,541,067.03 21,795,766.26 16,745,300.77 76.83% 主要是本期公司加大高端产品研发投入力度导致 5 投资收益 6,385,938.68 2,782,820.41 3,603,118.27 129.48% 主要是本期参股公司实现盈利导致 6 信用减值损失 -7,518,733.71 14,755,275.96 -22,274,009.67 -150.96% 主要是上期收回账龄较长的应收款项导致冲回金额较大 7 资产处置收益 173,103.93 1,289,489.89 -1,116,385.96 -86.58% 主要是上期处置固定资产形成收益导致 8 营业外收入 2,262,603.97 947,405.25 1,315,198.72 138.82% 主要是本期收到税收返还及合同违约赔偿导致 9 营业外支� 8,398,547.49 2,168,081.87 6,230,465.62 287.37% 主要是本期支付违约金导致 10 所得税费用 1,205,114.98 15,173,503.61 -13,968,388.63 -92.06% 主要是本期执行新会计政策导致 三、合并现金流量表 单位：元 序号 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动金额 增减比例 原因 1 销售商品、提供劳务收到的现金 968,078,284.56 610,151,679.34 357,926,605.22 58.66% 主要是本期公司订单量增加，产量增加，收入增加，收回货款增加 2 收到的税费返还 286,645.00 8,869,797.35 -8,583,152.35 -96.77% 主要是上期享受税收优惠政策导致 3 购买商品、接受劳务支付的现金 487,627,875.03 320,536,412.26 167,091,462.77 52.13% 主要是本期公司订单量增加，产量增加，采购量增加，支付货款增加 4 支付的各项税费 85,646,738.82 39,631,148.29 46,015,590.53 116.11% 主要是本期缴纳税款导致 5 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 361,296.00 0.00 361,296.00 主要是本期处置固定资产导致 6 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,702,727.52 0.00 2,702,727.52 主要是本期收到子公司处置款导致 7 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,178,736.45 24,104,857.11 -13,926,120.66 -57.77% 主要是本期支付方式改变导致 8 收到其他与筹资活动有关的现金 343,742,740.50 149,396,449.00 194,346,291.50 130.09% 主要是本期融资业务品种发生改变导致 9 支付其他与筹资活动有关的现金 259,260,160.00 120,723,152.61 138,537,007.39 114.76% 主要是本期融资业务品种发生改变导致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 54,572 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 郭现生 境内自然人 29.54% 23