昆船智能：2023年三季度报告

证券代码：301311证券简称：昆船智能公告编号：2023-077 昆船智能技术股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 452,775,662.74 391,368,941.55 391,368,941.55 15.69% 1,339,809,826.22 1,057,979,830.67 1,057,979,830.67 26.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,646,052.46 14,423,863.96 14,423,863.96 15.41% 42,701,815.76 57,778,555.36 57,778,555.36 -26.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,438,282.72 9,314,135.88 9,314,135.88 12.07% 36,107,705.18 32,457,801.63 32,457,801.63 11.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -769,018,3 38.60 -706,346,4 61.65 -706,346,4 61.65 -8.87% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.08 0.08 -12.50% 0.18 0.32 0.32 -43.75% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.08 0.08 -12.50% 0.18 0.32 0.32 -43.75% 加权平均净资产收益率 0.92% 1.60% 1.60% -0.68% 2.37% 6.25% 6.25% -3.88% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,426,951,916.25 4,581,332,934.66 4,587,006,953.77 -3.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,816,635,582.02 1,785,974,596.52 1,785,996,556.11 1.72% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起 施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、 且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 根据解释第16号规定，公司确认了期初租赁负债（含一年内到期的租赁负债）和使用权资产所产生的应纳税暂时性差异 和可抵扣暂时性差异的递延所得税资产5,674,019.11元与递延所得税负债5,652,059.52元，导致期初资产总额增加 5,674,019.11元，期初负债总额增加5,652,059.52元，期初留存收益增加21,959.59元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 8,411.52 149.79 主要系本报告期内处置废旧电脑所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 7,303,775.37 8,577,833.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,928.37 -820,205.97 主要系本报告期内税收自查补缴税款产生的滞纳金所致 减：所得税影响额 1,095,488.78 1,163,666.57 合计 6,207,769.74 6,594,110.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动说明 货币资金 618,418,302.51 1,325,149,770.34 -53.33% 主要系本报告期内支付采购款、税金及上年度年终绩效奖金所致 应收票据 7,783,984.10 47,607,611.95 -83.65% 主要系本报告期内支付货款背书票据增加所致 应收账款 659,217,250.55 446,000,356.36 47.81% 主要系本报告期内销售增加所致 应收款项融资 32,102,738.27 18,388,344.71 74.58% 主要系本报告期内收到的银行承兑汇票增加所致 存货 1,362,546,206.02 1,030,149,321.40 32.27% 主要系后续销售项目投产所致 其他流动资产 51,155,829.68 33,451,721.98 52.92% 主要系本报告期内多交或预缴的增值税额较上年同期增加所致 在建工程 1,055,752.20 410,809.48 156.99% 主要系本报告期内技改项目投入所致 短期借款 0.00 310,274,999.99 -100.00% 主要系本报告期短期借款已到期归还所致 应付职工薪酬 1,031,953.35 54,118,543.88 -98.09% 主要系本报告期内支付上年度年终绩效奖所致 应交税费 10,763,307.33 41,836,860.67 -74.27% 主要系本报告期内支付了已计提的上年度税金所致 其他流动负债 81,023,984.14 124,350,290.92 -34.84% 主要系本报告期内已背书未到期的非“6+9”银行承兑汇票和商业承兑汇票到期承兑所致 长期借款 400,000,000.00 0.00 不适用 主要系本报告期内新增长期借款所致 递延收益 3,238,160.63 1,762,900.00 83.68% 主要系本报告期内收到的研发项目补助增加所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动说明 营业成本 1,074,258,694.88 775,094,028.55 38.60% 主要系本报告期内营业收入较上年同期上升导致相应营业成本增加所致 税金及附加 7,531,012.78 4,177,363.28 80.28% 主要系本报告期内应交增值税增加，相应计提税金及附加同比增加所致 财务费用 -46,144.39 12,066,099.94 -100.38% 主要系本报告期内募集资金做现金管理致利息收入增加所致 其他收益 9,421,340.31 27,891,970.80 -66.22% 主要系上年同期收到1,600.00万元上市专项补助所致，本报告期内无上市专项补助 投资收益 14,863.43 -195,011.36 107.62% 主要系本报告期内被投资单位实现净利润较上年同期增加所致 信用减值损失 -25,162,918.05 -11,106,309.55 126.56% 主要系本报告期内对应收账款计提的减值准备较上年同期增加所致 资产减值损失 4,103,831.76 -6,284,936.91 -165.30% 主要系本报告期内收回较长账龄的合同资产较上年同期增加所致 营业外收入 33,414.73 22,000.00 51.89% 主要系本报告期内收到的违约金较上年同期增加所致 营业外支� 853,470.91 267,112.93 219.52% 主要系本报告期内税收自查补缴税款产生的滞纳金所致 所得税费用 1,878,087.77 747,113.22 151.38% 主要系本报告期内税收自查补缴税款所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动说明 支付的各项税费 71,699,482.77 25,298,136.21 183.42% 主要系本报告期内支付了已计提的上年度税金所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 0.00 44,650.00 -100.00% 主要系上年同期处置报废货车所致 偿还债务支付的现 金 300,000,000.00 100,000,000.00 200.00% 主要系本报告期内偿还借款所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 19,411,666.66 9,137,527.77 112.44% 主要系本报告期内向所有者分配现金股利1,320万元所致 支付其他与筹资活动有关的现金 3,503,856.61 5,136,474.99 -31.78% 主要系本报告期内租赁付款较去年同期下降所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,533 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 昆明船舶设备集团有限公司 国有法人 60.00% 144,000,000.00 144,000,000.00 中国国有资本风险投资基金股份有限公司 国有法人 11.35% 27,242,367.00 27,242,367.00 中船投资管理（天津）有限公司 国有法人 3.65% 8,757,633.00 8,757,633.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.90% 2,168,478.00 0 光大证券股份有限公司 国有法人 0.28% 681,112.00 0 钟仁美 境内自然人 0.26% 626,200.00 0 林胜伟 境内自然人 0.24% 568,700.00 0 平安证券股份有限公司 境内非国有法人 0.23% 542,110.00 0 罗艺永 境内自然人 0.22% 532,000.00 0 刘理金 境内自然人 0.21% 509,345.00 0 前