盘龙药业：2023年三季度报告

证券代码：002864证券简称：盘龙药业公告编号：2023-097 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 陕西盘龙药业集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 216,214,281.13 -17.62% 716,232,654.94 3.29% 归属于上市公司股东的净利润（元） 29,849,044.15 -9.82% 84,103,585.79 7.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,257,799.52 4.98% 85,555,696.81 8.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 82,258,635.90 -28.37% 基本每股收益（元/股） 0.3300 -15.38% 0.9100 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.3300 -13.43% 0.9100 3.27% 加权平均净资产收益率 2.45% -1.28% 7.52% -1.58% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,096,053,514.17 1,930,786,964.46 8.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,524,399,980.73 929,650,723.07 63.98% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,589,542.23 -8,600,573.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,967,754.31 7,357,204.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -586,223.47 -408,364.45 减：所得税影响额 -799,962.97 -237,678.33 少数股东权益影响额 （税后） 706.95 38,055.49 合计 -4,408,755.37 -1,452,111.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 原因 货币资金 1,096,674,533.70 823,443,964.90 33.18% 主要系本期向特定对象增发股票收到募集资金所致 预付款项 6,113,667.08 16,739,469.21 -63.48% 主要系预付货款结算所致 其他应收款 5,262,488.95 2,133,668.72 146.64% 主要系按照博华医药利润分配方案确认应收股利所致 一年内到期的非流动资产 0.00 5,000,000.00 -100.00% 主要系土地预付款收回所致 使用权资产 2,531,695.53 1,247,457.23 102.95% 主要系本期租赁房屋增加所致 在建工程 27,449,522.15 3,845,660.22 613.78% 主要系募投项目投资增加所致 长期待摊费用 2,663,841.75 1,311,535.32 103.11% 主要系本期支付的装修费增加所致 预收款项 0.00 555,180.33 -100.00% 主要系本期预收房屋租金减少所致 应付职工薪酬 7,078,104.50 10,873,931.22 -34.91% 主要系本期发放上年度计提工资及出售子公司博华医药所致 合同负债 4,381,320.96 13,255,476.74 -66.95% 主要系预收货款履行交付义务所致 一年内到期的非流动负债 386,158.39 249,027,179.72 -99.84% 主要系可转债赎回所致 其他流动负债 351,744.81 1,659,203.85 -78.80% 主要系预收货款对应的销项税减少所致 长期借款 0.00 27,350,000.00 -100.00% 主要系本期偿还银行贷款所致 租赁负债 2,081,370.62 325,398.68 539.64% 主要系本期租赁房屋增加所致 其他权益工具 0.00 49,622,800.85 -100.00% 主要系可转债转股所致 资本公积 819,459,655.50 259,429,184.78 215.87% 主要系本期可转债转股及向特定对象增发股票所致 利润表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 研发费用 15,741,181.57 9,157,723.10 71.89% 主要系本期研发投入增加所致 财务费用 -10,977,801.15 -1,833,573.63 498.71% 主要系赎回可转债利息支出减少及存款利息收入增加所致 其他收益 7,292,558.12 2,858,825.10 155.09% 主要系本期收到与日常经营活动相关的政府补助增加所致 投资收益 -1,167,004.81 -117,818.16 890.51% 主要系本期出售子公司博华医药所致 信用减值损失 -3,907,731.94 -1,428,877.59 173.48% 主要系去年博华医药收回长账龄应收款项所致 资产减值损失 -839,847.16 -7,314.92 11381.29% 主要系本期商业配送存货账面价值低于可变现净值计提存货跌价准备所致 营业外收入 371,933.67 170,927.00 117.60% 主要系本期收到设计费补偿所致 营业外支出 715,651.83 4,149,790.87 -82.75% 主要系本期对外捐赠支出减少所致 少数股东损益 411,432.54 1,972,138.37 -79.14% 主要系本期出售子公司博华医药所致 现金流量表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 82,258,635.90 114,832,020.89 -28.37% 主要系费用性支出增加所致所致 投资活动产生的现金流量净额 -46,508,701.49 -63,099,088.08 -26.29% 主要系对外投资及固定资产投资减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 237,480,634.39 317,770,977.55 -25.27% 主要系本期短期借款减少同时偿还长期借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,180 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 谢晓林 境内自然人 38.37% 37,189,932 27,892,449 张水平 境内自然人 1.17% 1,131,750 848,812 张志红 境内自然人 1.16% 1,125,000 843,750 高盛公司有限责任公司 境外法人 1.10% 1,064,488 中国工商银行股份有限公司－广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.96% 932,200 上海贲舜私募基金管理有限公司－贲舜投资恩晴2号私募证券投资基金 其他 0.96% 926,337 谢晓锋 境内自然人 0.76% 735,000 551,250 江勇 境内自然人 0.71% 688,800 吴杰 境内自然人 0.70% 675,000 506,250 上海海澜投资管理有限公司 境内非国有法 人 0.63% 610,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 谢晓林 9,297,483 人民币普通股 9,297,483 高盛公司有限责任公司 1,064,488 人民币普通股 1,064,488 中国工商银行股份有限公司－广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金 932,200 人民币普通股 932,200 上海贲舜私募基金管理有限公司－贲舜投资恩晴2号私募证券投资基金 926,337 人民币普通股 926,337 江勇 688,800 人民币普通股 688,800 上海海澜投资管理有限公司 610,000 人民币普通股 610,000 陈雷 444,600 人民币普通股 444,600 中国工商银行股份有限公司－鹏华养老产业股票型证券投资基金 424,200 人民币普通股 424,200 中国建设银行股份有限公司－鹏华医疗保健股票型证券投资基金 396,600 人民币普通股 396,600 华泰证券股份有限公司 387,538 人民币普通股 387,538 上述股东关联关系或一致行动的说明 “中国工商银行股份有限公司－鹏华养老产业股票型证券投资基金”和“中国建设银行股份有限公司－鹏华医疗保健股票型证券投资基金”由鹏华基金管理有限公司管理。除上述股东外，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动人关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上海贲舜私募基金管理有限公司－贲舜投资恩晴2号私募证券投资基金合计持有公司股份926,337股，其中：普通证券账户持有数量0股，投资者信用证券账户持有数量926,337股；江勇合计持有公司股份688,800股，其中：普通证券账户持有数量0股，投资者信用证券账户持有数量688,800股；陈雷合计持有公司股份444,600股，其中：普通证券账户持有数量0股，投资者信用证券账户持有数量444,600股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）向特定对象发行A股股票 2023年8月2日，中国证监会出具了《关于同意陕西盘龙药业集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》 （证监许可〔2023〕1709号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。 2023年9月26日，参与本次发行的认购对象将本次发行认购资金汇入中泰证券为本次发行开设的账户。2023年 10月9日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《陕西盘龙药业集团股份有限公司向特定对象发行股票投资者认购资金验资报告》（信会师报字[2023]第ZF11234号），根据该报告保荐人（主承销商）指定的收款银行账户已收到盘龙药业本次发行的全部认购缴款共计人民币301,999,974.60元。2023年9月27日，中泰证券在扣除尚未支付的承销费用 4,745,999.42元（含税）后向公司指定账户划转了剩余募集资金。2023年10月9日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《陕西盘龙药业集团股份有限公司验资报告》（信会师报字[2023]第ZF11235号），确认本次发行的新增注册资本及股本情况。经审验，截至2